黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-08 20:54

摘要寫計(jì)提4月社保嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-07-08 21:02

你好 同學(xué)錯(cuò)了 你這不屬于計(jì)提的分錄，是沒(méi)計(jì)提直接繳納。計(jì)提的話，是借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬-社保

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-08 21:25

老師，我就是這里不理解，不用計(jì)提？那我4月摘要怎么寫？ 
寫：支付4月社保，借：管理費(fèi)用           
                                       其他應(yīng)收款
                                 貸：其他應(yīng)付款
  到6月扣款時(shí)，寫社保實(shí)際扣款
借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款？

答疑蘇老師 解答

2020-07-08 21:28

你好 老師是說(shuō) 你四月就做計(jì)提的分錄 就是老師上面給你的分錄就可以了。

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-08 21:49

老師你好，就是4月計(jì)提社保：
借：管理費(fèi)用 416.51   
貸：應(yīng)付職工薪酬416.51
6月支付時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬416.51
                   貸：銀行存款416.51
這樣子嗎？？那我4月，5月工資按照以前的分錄照發(fā)嗎？跟社保有沒(méi)有影響？

答疑蘇老師 解答

2020-07-08 22:04

你好 不是的 社保計(jì)提只計(jì)提單位部分的，個(gè)人部分不計(jì)提。

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-08 22:30

好的，謝謝老師，我再捋捋，有問(wèn)題明天在請(qǐng)教老師

答疑蘇老師 解答

2020-07-08 22:30

不客氣 祝工作順利哦！

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-09 10:44

老師，我有點(diǎn)卡在這里了，麻煩幫我順一下思路。
3月是前會(huì)計(jì)坐的分錄，4月我接著做，然后4月，5月社保沒(méi)有當(dāng)月扣款，到6月一起扣款，然后我現(xiàn)在做了計(jì)提以及到6月的處理，感覺(jué)不太對(duì)，但是不知道問(wèn)題所以，請(qǐng)教老師

答疑蘇老師 解答

2020-07-09 10:59

你好 不對(duì)的，老師不是告訴計(jì)提只計(jì)提單位負(fù)擔(dān)部分的社保嗎？

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-09 15:37

是這樣嗎老師

答疑蘇老師 解答

2020-07-09 15:46

你好 是的 是這樣的。

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-09 15:54

不對(duì)吧，我銀行扣款的時(shí)候是416呀，這對(duì)不上

答疑蘇老師 解答

2020-07-09 16:04

你好 同學(xué)支付4月社保 借 應(yīng)付職工薪酬  96.21 其他應(yīng)收款-個(gè)人 320.30 貸銀行存款  416.51

黃少鳳65 追問(wèn)

2020-07-09 17:26

老師，您看這樣改過(guò)的對(duì)嗎？還有社保的附件是附在計(jì)提的月份，還是扣款的月份？

答疑蘇老師 解答

2020-07-09 17:29

你好 是的  是這樣的，社保的附件在計(jì)提的月份，扣款用銀行回單就可以了。