sunshine smile 追問

2020-07-09 10:42

老師2019年購入固定資產(chǎn)：借：固定資產(chǎn)  貸：應付賬款   提折舊：借：其他業(yè)務成本  貸：累計折舊  跨年了，又想把這兩筆賬沖銷回去，怎么做分錄呢，謝謝老師

玲老師 解答

2020-07-09 10:43

借固定資產(chǎn)負數(shù)，貸應付賬款負數(shù)，

玲老師 解答

2020-07-09 10:44

借累計折舊貸以前年度隨意調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整，貸應交稅費，應交所得稅，借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤

sunshine smile 追問

2020-07-09 10:48

老師，企業(yè)為虧損，沒有交所得稅，那就是不用做所得稅的那筆分錄了，直接就是累計折舊和未分配利潤的這兩筆分錄吧

玲老師 解答

2020-07-09 10:53

您好，那也可以直接轉到未分配利潤

sunshine smile 追問

2020-07-09 11:04

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2020-07-09 11:19

您好，不客氣，祝您工作學習愉快，如果您這個問題已經(jīng)解決，請對老師的回復給予評價