maize老師 解答

2020-07-10 14:29

我個人看法，你做庫存商品，最好是叫對方開貨物商品編碼比較好，

溫暖0912 追問

2020-07-10 14:35

這個是更換和保養(yǎng)
這里有個輪胎
要不都做成成本可以嗎？這個可以抵扣是嗎？謝謝。
分錄是怎么樣的？

maize老師 解答

2020-07-10 14:44

可以抵扣這個，你們這是做啥的，是不是運輸公司，可以直接做成本下面 ，借周轉(zhuǎn)材料，進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本 貸周轉(zhuǎn)材料

溫暖0912 追問

2020-07-10 14:47

就是汽車服務(wù)有限公司
類似4s店
這個做成啥啊   暈了

maize老師 解答

2020-07-10 14:56

那這個買用哪里，你們是不是還有修理?那這個做庫存商品進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款，借主營業(yè)務(wù)成本 貸庫存商品，應(yīng)付職工薪酬工資，外包給別人服務(wù)直接做借主營業(yè)務(wù)成本，進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款，

溫暖0912 追問

2020-07-10 15:13

就是自己開了一家汽車維修保養(yǎng)的公司，不是多大的。
怎么做？簡單點的。

溫暖0912 追問

2020-07-10 15:17

我直接
借主營業(yè)務(wù)成本
貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 15:23

不需要進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這個是可以抵扣，是一般納稅人可以抵扣，借主營業(yè)務(wù)成本，貸原材料，借原材料  進(jìn)項稅額 貸應(yīng)付賬款，

溫暖0912 追問

2020-07-10 16:01

老師
這個月開的普票稅額是240.56
專票稅額是6667.09
進(jìn)項是7459.12，結(jié)轉(zhuǎn)的時候是
借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 7459.12
 貸：進(jìn)項稅7459.12
請問，怎么把開的普票和專票的稅額結(jié)轉(zhuǎn)？專票的話是
借：銷項稅額240.56
貸：未交增值稅240.56
下個月繳納的時候是
借：未交增值稅240.56
貸：銀行240.56
這些對嗎？

溫暖0912 追問

2020-07-10 16:03

專票稅額結(jié)轉(zhuǎn)是
借：銷項稅6667.09
貸：轉(zhuǎn)出未交增值稅6667.09
但是，這個月抵扣完全夠用，我再怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-10 16:13

看截圖這個結(jié)轉(zhuǎn)，把銷項稅額 和進(jìn)項稅額期末數(shù)結(jié)轉(zhuǎn)為0 ，

溫暖0912 追問

2020-07-10 16:16

我是想問普票結(jié)轉(zhuǎn)。
普票的是不能抵扣的，那這樣的話
我直接
借銷項稅，貸銀行，
是這樣嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 16:21

不是簡易計稅，免稅，開出普通發(fā)票也是可以抵扣，

溫暖0912 追問

2020-07-10 16:26

有一張普票是簡易計稅。

maize老師 解答

2020-07-10 16:33

借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-簡易計稅，交稅做借應(yīng)交稅費簡易計稅 貸銀行

溫暖0912 追問

2020-07-10 16:45

雖然是一般納稅人，但是這9.32元是必須繳納的稅款是嗎？如果開成13%的話，就不用繳納了是嗎？

maize老師 解答

2020-07-10 17:34

你這個是不是稅率開錯了？這你問下你稅局看是不是可以按一般計稅去申報，這個各地不一樣，之前有學(xué)員反饋說稅局說按正確申報后續(xù)開紅字再開藍(lán)字那就不再申報填寫了