鄒老師 解答

2020-07-11 16:31

你好，你可以看銀行日記賬與對賬單差額是多少，還有沒有哪一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生額就是這個差額？

鄒老師 解答

2020-07-11 16:41

你好，你這個對賬單都是好幾個月的
你是指的哪個月的銀行存款余額是50800呢？
負(fù)債表的貨幣資金包括庫存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金
不是用負(fù)債表的貨幣資金與銀行對賬單核對的
應(yīng)當(dāng)用銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，才可以查明差異原因的

鄒老師 解答

2020-07-11 16:49

你好，負(fù)債表的貨幣資金包括庫存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金
而對公賬號是銀行存款，二者口徑不同（因為可能還有庫存現(xiàn)金呢），不能直接比較的
應(yīng)當(dāng)用銀行存款日記賬與銀行對賬單逐筆核對，才可以查明差異原因的

鄒老師 解答

2020-07-11 16:56

你好，既然是才剛成立，一月份是業(yè)務(wù)（見圖）
做這五筆業(yè)務(wù)分錄就是了
1，借；銀行存款1000，貸；其他應(yīng)付款1000
2，借；管理費(fèi)用120，貸；銀行存款120
3，借；其他應(yīng)付款880，貸；銀行存款880
4，借；銀行存款500000，貸；其他應(yīng)付款500000
5，借；其他應(yīng)收款450000，貸；銀行存款 450000
這樣總分錄之后，銀行存款賬實都是5萬才是的

鄒老師 解答

2020-07-11 17:10

你好，第三筆是還給他錢，對于單位來說，銀行存款是減少了，而不是增加了，所以計入銀行存款貸方的

鄒老師 解答

2020-07-11 17:21

你好，第三筆是還給他錢，借方是其他應(yīng)付款，貸方是銀行存款
3，借；其他應(yīng)付款880，貸；銀行存款880
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎？）

鄒老師 解答

2020-07-11 17:22

你好，如果50萬是投資款，是計入實收資本核算
因為你提供 的圖片沒有說明是投資款，我就按往來款，所以計入了其他應(yīng)付款核算了

鄒老師 解答

2020-07-11 17:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝

初心?? 追問

2020-07-11 16:21

可以幫我看一下是哪里錯了嗎

初心?? 追問

2020-07-11 16:22

不知道是哪里錯了

初心?? 追問

2020-07-11 16:33

對賬單是不是不是50800元，和資產(chǎn)負(fù)債表的不一樣，是要看對賬單的月末余額嗎

初心?? 追問

2020-07-11 16:34

對賬單的月末余額是50000，負(fù)債表的貨幣資金是50800，相差也太大了吧

初心?? 追問

2020-07-11 16:47

那個負(fù)債表的貨幣資金50800元的是一月份的資產(chǎn)負(fù)債表，然后對公賬號的1月月底余額是50000元，是不是要和對公賬號的50000余額和一月份資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金相一致

初心?? 追問

2020-07-11 16:51

沒有庫存現(xiàn)金的，公司才剛成立，一月份是剛有的業(yè)務(wù)

初心?? 追問

2020-07-11 16:51

資金全部都是對公賬戶產(chǎn)生的，沒有取過備用金

初心?? 追問

2020-07-11 17:03

第三筆是還給他錢，借方不計入銀行存款他的賬戶嗎

初心?? 追問

2020-07-11 17:20

那就計入其他應(yīng)付款了嘛

初心?? 追問

2020-07-11 17:21

那500000是股東投資的，不計入實收資本嗎

初心?? 追問

2020-07-11 17:23

好的謝謝您