秋意涵 追問

2020-07-12 13:42

我現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表里面減了公司交的637.5，按這個(gè)月報(bào)表出來就體現(xiàn)6月計(jì)提工資45000的，但報(bào)表提現(xiàn)44362.5?

郭老師 解答

2020-07-12 13:43

你好，我沒看懂，你什么意思

郭老師 解答

2020-07-12 13:43

你的分錄是怎么做的？

秋意涵 追問

2020-07-12 13:43

5月計(jì)提的會(huì)計(jì)分錄

秋意涵 追問

2020-07-12 13:44

6月發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄

秋意涵 追問

2020-07-12 13:46

收到銀行回執(zhí)單的會(huì)計(jì)分錄，其他應(yīng)付款，一些員工計(jì)提出來，社保未交，所以對不上。但公司承擔(dān)部分哪里出錯(cuò)了?應(yīng)該哪個(gè)環(huán)節(jié)修改下

郭老師 解答

2020-07-12 13:47

報(bào)表哪個(gè)科目是44362.5
是應(yīng)付職工薪酬嗎

秋意涵 追問

2020-07-12 13:47

現(xiàn)在計(jì)提6月份的工資45000/發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表里面應(yīng)付職工薪酬里面的金額只有44362.5

郭老師 解答

2020-07-12 13:50

這個(gè)分錄抵扣了637.5
企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保沒有計(jì)提

秋意涵 追問

2020-07-12 13:51

應(yīng)該怎么去計(jì)提，在哪個(gè)環(huán)節(jié)

郭老師 解答

2020-07-12 13:51

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

郭老師 解答

2020-07-12 13:52

計(jì)提工資的時(shí)候，你一塊計(jì)提企業(yè)負(fù)擔(dān)的。

秋意涵 追問

2020-07-12 13:55

意思是我做的第一筆會(huì)計(jì)分錄的時(shí)候就應(yīng)該算出企業(yè)應(yīng)該承擔(dān)的部分，去計(jì)提/那現(xiàn)在我彌補(bǔ)的話就借管理費(fèi)用637.5帶應(yīng)付職工薪酬637.5

郭老師 解答

2020-07-12 13:56

是的
少計(jì)提了多少補(bǔ)多少的

秋意涵 追問

2020-07-12 13:57

那摘要寫什么?會(huì)計(jì)分錄就借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬

郭老師 解答

2020-07-12 14:02

計(jì)提企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保

秋意涵 追問

2020-07-12 14:04

那我計(jì)提6月份的工資也得先算出公司承擔(dān)部分嗎?還是等銀行扣除后計(jì)提

郭老師 解答

2020-07-12 14:14

當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎

秋意涵 追問

2020-07-12 14:16

不是的，637.5是4月份的工資，5月發(fā)放，6月份才扣了社保

郭老師 解答

2020-07-12 14:17

社保工資當(dāng)月就要計(jì)提計(jì)提

秋意涵 追問

2020-07-12 14:25

工資是當(dāng)月計(jì)提的，企業(yè)部分沒單獨(dú)計(jì)提，所以問是不是企業(yè)的也要單獨(dú)計(jì)提出來，還是？

郭老師 解答

2020-07-12 14:49

你好
是需要單獨(dú)計(jì)提的
計(jì)提的時(shí)間是當(dāng)月