風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 17:37

以前沒有收入，就這個季度不含稅收入是444935.46；成本和費用是410688

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 17:37

是新設(shè)企業(yè)

江老師 解答

2020-07-12 17:38

屬于當(dāng)年新成立的公司。那一季度預(yù)繳的稅款是多少呢?

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 17:41

以前（第一季度）沒有發(fā)生業(yè)務(wù)

江老師 解答

2020-07-12 17:42

需要交的企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)是：33980.51*25%*20%=1699.03元
計提企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)
借：所得稅費用1699.03
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅1699.03

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 17:48

需要做借本年利潤貸所得稅費用嗎

江老師 解答

2020-07-12 17:50

借：本年利潤1699.03
貸：所得稅費用1699.03

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 18:14

老師我怎么在報稅系統(tǒng)里算出是8495.13

江老師 解答

2020-07-12 18:16

企業(yè)所得稅主表肯定是出來8495.13元，這個是按照25%的稅率計算的數(shù)據(jù)。需要填寫減免稅申報表，減免稅申報表第一行需要填寫的數(shù)據(jù)是：8495.13-1699.03=6796.10元

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 18:19

老師是不是所有小規(guī)模企業(yè)都按所得稅20%

江老師 解答

2020-07-12 18:21

不是，這個是小微企業(yè)的政策，這個是利潤額小于100萬元時的算法

風(fēng)輕雲(yún)淡 追問

2020-07-12 18:24

大于100萬呢

江老師 解答

2020-07-12 18:26

大于100萬元小于300萬元，按實際企業(yè)所得稅稅率是10%繳納企業(yè)所得稅