A 追問

2020-07-12 23:15

你好，我的房租發(fā)票是2020年1月-12月，也是在6月拿到發(fā)票時(shí)付了全房租款2020年1月-12月的

bamboo老師 解答

2020-07-12 23:16

全年房屋租金多少？

A 追問

2020-07-12 23:17

28000元含稅    房租26666.66稅費(fèi)1333.33共計(jì)28000元

bamboo老師 解答

2020-07-12 23:23

按月租金=26666.66/12=2222.22
1-5租金攤銷分錄正確的  
6月收到發(fā)票 先把1-5的紅沖 然后再寫分錄
借：管理費(fèi)用 2222.22*6=13333.33
借：其他應(yīng)付款 2222.22*6=13333.33
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  1333.33  
貸：銀行存款 28000
然后每個(gè)月再攤銷寫分錄
您的金額差一分錢哈

A 追問

2020-07-12 23:27

每個(gè)月攤銷 是指7月-12月份的嗎 那攤銷的憑證要怎么寫

bamboo老師 解答

2020-07-12 23:30

說的 每個(gè)月攤銷 是指7月-12月份的
借：管理費(fèi)用  2222.22
貸：其他應(yīng)付款 2222.22

A 追問

2020-07-12 23:36

借:管理費(fèi)用 11111.11 貸:其他應(yīng)付款-房租11111.11                                                                    借:管理費(fèi)用- 11111.11 貸:其他應(yīng)付款-房租-11111.11                                                     借：管理費(fèi)用 2222.22*6=13333.33
借：其他應(yīng)付款 2222.22*6=13333.33
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 1333.33

A 追問

2020-07-12 23:36

貸：銀行存款 28000

A 追問

2020-07-12 23:37

請問為什么要沖紅了第一筆正確的憑證

bamboo老師 解答

2020-07-12 23:45

紅沖再寫 比較清晰 
您不紅沖 像您這樣寫分錄也可以的  您覺得哪個(gè)便于您理解 您就用哪種方式

A 追問

2020-07-12 23:50

那我做的憑證 也沒關(guān)系嗎也是對的是嗎                借:管理費(fèi)用 11111.11 貸:其他應(yīng)付款-房租  11111.11                                                                           ﹉

A 追問

2020-07-12 23:50

借:其他應(yīng)付款26666.66    借:進(jìn)項(xiàng)稅額1333.33   貸: 銀行存款28000                         借:管理費(fèi)用 2222.22 貸:其他應(yīng)付款房租2222.22 

A 追問

2020-07-12 23:51

再 指7月-12月份每月做憑證
借：管理費(fèi)用 2222.22
貸：其他應(yīng)付款 2222.22

A 追問

2020-07-12 23:53

就是這樣做出來以后做到6月過到時(shí)候  明細(xì)賬   其他應(yīng)付款- 房租    顯示的是貸方余額   -13333.33

bamboo老師 解答

2020-07-13 05:37

是的 因?yàn)槟A(yù)付了租金 用的其他應(yīng)付款科目 所以會(huì)貸方負(fù)數(shù) 后期攤銷的時(shí)候才是貸方正數(shù)

A 追問

2020-07-13 06:03

那不需要通過長 期待攤費(fèi)用科目 是吧，因?yàn)橛行├蠋熣f要通過長期待攤費(fèi)用科目來做

bamboo老師 解答

2020-07-13 07:02

不超過一年支付的租金 不需要通過長期待攤費(fèi)用科目核算

A 追問

2020-07-13 07:05

好的，那就按照 以上的分錄來好了

bamboo老師 解答

2020-07-13 07:07

嗯嗯 歡迎有疑問繼續(xù)提問

A 追問

2020-07-13 07:25

還有一個(gè)問題是，我有另外一個(gè)企業(yè)沒有房租發(fā)票，多年來都沒發(fā)票。是所得稅按收入核定征收的一個(gè)企業(yè)。要怎么辦

bamboo老師 解答

2020-07-13 07:32

所得稅按收入核定征收的  房租費(fèi)沒有發(fā)票沒有關(guān)系啊

A 追問

2020-07-13 07:34

那沒發(fā)票要補(bǔ)稅嗎

bamboo老師 解答

2020-07-13 07:37

不要啊 因?yàn)槭呛硕ǖ氖杖?nbsp;跟發(fā)票無關(guān)

A 追問

2020-07-13 10:53

發(fā)票地址和注冊地址不一樣有沒有關(guān)系，因?yàn)槎紦Q了地方了

bamboo老師 解答

2020-07-13 10:54

發(fā)票地址和注冊地址不一樣沒有關(guān)系  不過最好按照注冊地址