Ss 追問

2020-07-13 18:17

怎么調(diào)??？只能在2020調(diào)整了吧！

Ss 追問

2020-07-13 18:17

我就是不會做調(diào)整的憑證

燎原老師 解答

2020-07-13 19:52

實務(wù)中，一般借方為空
借，
貸，營業(yè)外收入781.87
  應(yīng)交稅費（銷項稅額）-781.87

Ss 追問

2020-07-13 19:59

老師，那就是說憑證只涉及貸方，對吧？就是直接在今年做這個調(diào)整憑證，是嗎？

燎原老師 解答

2020-07-13 20:33

是的，就是這樣的意思

Ss 追問

2020-07-13 20:41

嗯！好的，謝謝老師了！

燎原老師 解答

2020-07-13 21:37

不客氣，互相交流學(xué)習(xí)

Ss 追問

2020-07-14 13:49

老師，我想再請問一下，這樣做的話是不是就要申請退稅啦？沖減了本月的銷項稅額

Ss 追問

2020-07-14 13:54

不想退稅該怎么調(diào)賬呢？

燎原老師 解答

2020-07-14 14:03

這種差異，在當(dāng)月跟其他業(yè)務(wù)一起合并繳稅即可

Ss 追問

2020-07-14 14:08

老師，我還是不太理解的，銷項稅電子稅務(wù)局里面直接導(dǎo)出來就有的，不申請退稅的話，實際繳的增值稅和賬面就不一致了

燎原老師 解答

2020-07-14 14:17

銷項稅只是把開票的金額導(dǎo)出來了，還有很多未開票的金額需要手動填寫的。

Ss 追問

2020-07-14 14:30

老師，您的意思是今年填報未開票收入時沖減掉去年多報部分，從而沖減銷項稅額，是嗎？