Coco????c 追問

2020-07-13 17:31

是的 跨年了 材料原本入庫了 付款的時(shí)候直接沖應(yīng)付賬款 可是記了管理費(fèi)用 耗材費(fèi) 應(yīng)該如何更正

張艷老師 解答

2020-07-13 17:32

請將原來錯(cuò)誤的分錄以及本該正確的分錄上傳一下，老師幫您列調(diào)整分錄。

Coco????c 追問

2020-07-13 17:33

19年6月記賬的   我這里上不了圖片

Coco????c 追問

2020-07-13 17:37

19年6月記賬  采購入庫 借方原材料-輔材3539.82 借 應(yīng)交稅費(fèi) -應(yīng)交增值稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額460.18 貸 應(yīng)付賬款X公司  4000

Coco????c 追問

2020-07-13 17:39

19年7月付款 借方管理費(fèi)用 3539.82 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額460.18 貸方 銀行存款4000

Coco????c 追問

2020-07-13 17:40

后面發(fā)現(xiàn) 應(yīng)付賬款貸方有余額4000 實(shí)際付款直接沖應(yīng)付賬款就可以 我現(xiàn)在如何調(diào)整

Coco????c 追問

2020-07-13 17:55

老師在嗎

張艷老師 解答

2020-07-13 18:27

在的，馬上就給您回復(fù)。

張艷老師 解答

2020-07-13 18:28

19年7月份的業(yè)務(wù)應(yīng)該和6月份的是一回事吧，那說明您公司管理費(fèi)用入重了，重復(fù)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，對嗎？

張艷老師 解答

2020-07-13 18:29

如果是的話，要做  借  以前年度損益  負(fù)數(shù)    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額  負(fù)數(shù)  貸  應(yīng)付賬款  負(fù)數(shù)

Coco????c 追問

2020-07-13 18:31

是一回事 我意思就是付款的時(shí)候 做錯(cuò)了

Coco????c 追問

2020-07-13 18:31

怎么做
？ 你寫出來給我

張艷老師 解答

2020-07-13 18:35

7月份做   借  應(yīng)付賬款   貸  以前年度損益調(diào)整   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

張艷老師 解答

2020-07-13 18:35

需要做的調(diào)整分錄是上面的分錄，不是七月份（打錯(cuò)了）

Coco????c 追問

2020-07-13 19:35

可以寫清楚點(diǎn)嗎 金額是多少 做一筆就可以？

Coco????c 追問

2020-07-13 19:35

19年7月付款 借方管理費(fèi)用 3539.82 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅稅 -進(jìn)項(xiàng)稅額460.18 貸方 銀行存款4000 這筆分盧做錯(cuò)了

Coco????c 追問

2020-07-13 19:35

跨年了 怎么沖

張艷老師 解答

2020-07-13 19:36

借 應(yīng)付賬款4000 貸 以前年度損益調(diào)整  3539.82 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 460.18

Coco????c 追問

2020-07-13 19:38

借：以前年度損益調(diào)整 3539.82
貸：利潤分配—未分配利潤3539.82

Coco????c 追問

2020-07-13 19:39

還要做多這筆嗎

張艷老師 解答

2020-07-13 19:39

對的，最后還要做上這筆分錄。

Coco????c 追問

2020-07-13 19:41

內(nèi)賬外賬都一樣嗎

Coco????c 追問

2020-07-13 19:49

是不是跨年才這樣做？ 跨月可以紅字沖正

張艷老師 解答

2020-07-13 19:53

1內(nèi)外賬一樣的處理

張艷老師 解答

2020-07-13 19:53

2這個(gè)是跨年做調(diào)整分錄，涉及損益科目，才這樣處理的。

Coco????c 追問

2020-07-13 19:53

是不是年度結(jié)轉(zhuǎn)了 所有不能去原始憑證更改 只能在本月更正

張艷老師 解答

2020-07-13 19:56

是的，是這樣理解的。