艷 追問(wèn)

2020-07-14 08:53

1、可以申報(bào)抵扣，那就是直接在報(bào)表里填上就可以了吧？
2、如果更正的話跨年的怎么調(diào)整？之前做的是 借方：管理費(fèi)用  應(yīng)交增值稅。貸方：庫(kù)存現(xiàn)金

王雁鳴老師 解答

2020-07-14 09:02

您好，1、可以申報(bào)抵扣，那就是直接在報(bào)表里填上就可以了。
2、如果更正的話跨年的調(diào)整，之前做的是 借方：管理費(fèi)用 應(yīng)交增值稅。貸方：庫(kù)存現(xiàn)金，現(xiàn)在可以，借，管理費(fèi)用（金額小于上年利潤(rùn)的10%的話，否則，使用以前年度損益調(diào)整），貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)。

艷 追問(wèn)

2020-07-14 09:11

明白了，又學(xué)到了一個(gè)細(xì)節(jié)方面的知識(shí)，感謝老師。

王雁鳴老師 解答

2020-07-14 10:04

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。