曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:38

給供貨商的款已經(jīng)付了，保票未收到，貨也未收到

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:40

你好，貨沒有到你們先開票，那是虛開，那只能是按照上面先暫估。膽子太大了啊

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:42

那怎么賬務(wù)處理??？能完整的告訴我嗎

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:44

1，暫估。庫存商品等 貸應(yīng)付賬款-暫估  2，開票銷售借應(yīng)收賬款   貸主營業(yè)務(wù)收入    貸應(yīng)繳稅費（銷項稅額）  3，結(jié)轉(zhuǎn)成本  借主營業(yè)務(wù)成本   貸庫存商品

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:46

賬款是已經(jīng)付了了的，已經(jīng)打到對方賬戶了的啊

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:52

你好。付款時借應(yīng)付賬款--對方單位（注意和暫估不同的戶名和金額，這里是含稅的，但暫估最好是不含稅）

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:54

那就是分開做賬嗎？我的財務(wù)報表就因為這一筆不平衡

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:55

你好，戶名需要分開的，不是同一個

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:57

是不是實際付款60000的話，那我做暫估入庫的話做多少

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 15:58

開了25000的票出去

徐阿富老師 解答

2020-07-15 15:59

你好，可以和25000配比的數(shù)量先暫估入庫

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:01

是這樣估的，但是我報表出來資產(chǎn)總計卻比所有者權(quán)益和負(fù)債多這一筆暫估的數(shù)據(jù)，是為什么

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:03

你好，你沒有結(jié)轉(zhuǎn)損益或結(jié)轉(zhuǎn)憑證沒有記賬吧

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:09

你看看，結(jié)轉(zhuǎn)了啊

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:14

你好，手工賬那是不是匯總表的問題

曹玉鵬10097090 追問

2020-07-15 16:42

謝謝老師，找出來原因了，暫估入賬的應(yīng)付賬款沒做進(jìn)去

徐阿富老師 解答

2020-07-15 16:43

嗯嗯。手工賬憑證不多，不平一般是匯總沒對，  不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝