歐 追問

2020-07-16 09:28

不用做進項稅額轉出嗎

歐 追問

2020-07-16 09:29

我也不知道是將外購是用于集體福利還是怎么樣

紫藤老師 解答

2020-07-16 09:29

用于集體福利和個人消費，需要進項稅額轉出，借 管理費用 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出

歐 追問

2020-07-16 09:34

如果購買的價款是100，進項稅額是13  那完整的分錄是不是要這樣寫        借：管理費用—福利費  ：100                         應交稅費—應交增值稅—進項稅額 ：13                                              貸：銀行存款    ：113                                       借：管理費用：13                                  貸：應交稅費—進項稅額轉出：13

紫藤老師 解答

2020-07-16 09:35

你好，借 管理費用-福利費100   應交稅費 13貸應付職工薪酬 113 借 應付職工薪酬 113貸 銀行存款113

 借：管理費用：13 貸：應交稅費—進項稅額轉出：13

歐 追問

2020-07-16 09:37

好的，明白，那進項稅額轉出的話會在增值稅報表上哪里體現(xiàn)出來的 已經(jīng)認證抵扣了

紫藤老師 解答

2020-07-16 09:38

1、本月發(fā)生的進項稅額轉出并不是直接在增值稅納稅申報表里填制的，而是在“值稅納稅申報表附列資料（表二）里填制的；表二里一填制”增值稅納稅申報表“里數(shù)據(jù)就會自動出現(xiàn)的，無需手工填制https://wenda.so.com/q/1482350197722382

歐 追問

2020-07-16 09:41

是不是只要我做了進行轉出的話，增值稅報表會自動填寫上去的嗎

紫藤老師 解答

2020-07-16 09:42

表二里一填制”增值稅納稅申報表“里數(shù)據(jù)就會自動出現(xiàn)的，無需手工填制

歐 追問

2020-07-16 09:46

好的明白了，謝謝老師

紫藤老師 解答

2020-07-16 09:48

不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦