小陳77 追問

2020-07-20 10:06

余額表上的管理費(fèi)用社保出現(xiàn)負(fù)數(shù)會不會不好看

玲老師 解答

2020-07-20 10:16

您好，如果您少計提了，您可以補(bǔ)充計提，這樣就沒有負(fù)數(shù)，

小陳77 追問

2020-07-20 10:18

我想知道正確做法應(yīng)該是怎樣的，

玲老師 解答

2020-07-20 10:19

正確的做法就是你實際少計提了，

小陳77 追問

2020-07-20 10:19

那就是說不應(yīng)該會出現(xiàn)負(fù)數(shù)

小陳77 追問

2020-07-20 10:20

應(yīng)該在哪一筆分錄里計提

玲老師 解答

2020-07-20 10:27

您好，是的，不應(yīng)該出現(xiàn)負(fù)數(shù)，如果您少計提了就補(bǔ)計提，

小陳77 追問

2020-07-20 10:28

應(yīng)該怎么做分錄，是放在預(yù)繳里面計提還是放在實際發(fā)生里面計提，

玲老師 解答

2020-07-20 10:42

如果實際沒有發(fā)生這些，你就按實際的金額計提多預(yù)繳的，在預(yù)繳里放著，

小陳77 追問

2020-07-20 10:46

不是很懂，預(yù)繳多實際少，管理費(fèi)用還是負(fù)數(shù)

小陳77 追問

2020-07-20 10:47

預(yù)繳是借預(yù)付賬款，實際發(fā)生是借管理費(fèi)用

小陳77 追問

2020-07-20 10:48

每發(fā)生一筆沖掉預(yù)繳費(fèi)用，借管理，貸預(yù)繳

玲老師 解答

2020-07-20 10:52

好，您需要需要先分清楚是預(yù)繳多了，還是計提少了？，預(yù)繳多了，可以掛著，以后再抵，計提少了，需要補(bǔ)充計提

小陳77 追問

2020-07-20 10:54

預(yù)繳4-9月的多，實際4-6月的少

玲老師 解答

2020-07-20 11:15

好，那您就在預(yù)交這個里掛余額，因為你實際才交到六月，你預(yù)交到九月還差三個月呢

小陳77 追問

2020-07-20 11:16

是的，預(yù)繳的比實際發(fā)生的多，管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，

小陳77 追問

2020-07-20 11:17

所以余額是負(fù)數(shù)是對的吧

玲老師 解答

2020-07-20 11:19

不是的 管理費(fèi)用不是負(fù)數(shù)   是預(yù)交的有金額

小陳77 追問

2020-07-20 11:21

老師你看下，預(yù)繳借:預(yù)付賬款30000貸銀行存款30000，實際發(fā)生借:管理費(fèi)用5000貸預(yù)付賬款30000

小陳77 追問

2020-07-20 11:21

這是我做的分錄，需要如何修改

玲老師 解答

2020-07-20 11:23

實際發(fā)生借:管理費(fèi)用5000貸預(yù)付賬款貸5000  這樣就對的 
你上面做的第二個分錄 不平的 把貸方改為 5000金額就平了 也對了  或者你直接把錯的紅沖了 做正確的分錄   借:管理費(fèi)用5000貸預(yù)付賬款貸5000

小陳77 追問

2020-07-20 11:24

我寫錯了，貸預(yù)付賬款5000

玲老師 解答

2020-07-20 11:25

那你分錄 是對的， 后面再發(fā)生時 還做一樣的分錄