一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 12:31

從12月份起一年

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 12:32

去年12月份

玲老師 解答

2020-07-21 12:32

12月份開(kāi)始就計(jì)費(fèi)用，您當(dāng)時(shí)的分錄是怎樣做的？

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:13

借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 貸：管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)

玲老師 解答

2020-07-21 13:18

這個(gè)分錄 不對(duì)呀   前面付款的分錄 已做了對(duì)吧  攤銷(xiāo)時(shí) 借管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi) 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 這樣才對(duì)的  現(xiàn)在回來(lái)發(fā)票把原來(lái)分錄 紅沖 按發(fā)票金額入賬

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:20

寫(xiě)錯(cuò)了：借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣 貸：其他應(yīng)付款 借：管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi) 待：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:21

發(fā)票回來(lái) ：借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣

玲老師 解答

2020-07-21 13:22

沒(méi)有發(fā)票時(shí)不記 應(yīng)交稅費(fèi)科目 回來(lái)發(fā)票就把原來(lái)分錄 紅沖  按發(fā)票金額入賬   ：借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅地項(xiàng)  貸：其他應(yīng)付款

玲老師 解答

2020-07-21 13:23

每月攤銷(xiāo)借：管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi) 待：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:24

那你說(shuō)設(shè)備的呢，設(shè)備款付了。設(shè)備已經(jīng)回來(lái)了。發(fā)票沒(méi)回來(lái)。我是必須設(shè)備哪個(gè)月回來(lái)入到哪個(gè)月的固定資產(chǎn)嗎。

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:25

還必須每月攤銷(xiāo)嗎？不能一筆進(jìn)管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)

玲老師 解答

2020-07-21 13:25

你好  收到設(shè)置記固定資產(chǎn)  次月折舊  收到發(fā)票按發(fā)票金額入賬  原來(lái)折舊不用調(diào)整

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:26

那稅額呢 設(shè)備的稅額

玲老師 解答

2020-07-21 13:28

你好 暫估不單獨(dú)記進(jìn)項(xiàng) 不考慮稅

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:30

還有籌建期間每個(gè)月的折舊都要放到管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)吧。車(chē)間領(lǐng)用的輔料和工具也都記到管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)。4月份開(kāi)始算成本

玲老師 解答

2020-07-21 13:30

您好，籌建期間的費(fèi)用化支出記管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 13:31

那我剛問(wèn)您的 廠(chǎng)房租金呢。我是一次攤到管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)，還是每個(gè)月攤比較好

玲老師 解答

2020-07-21 13:40

你好 是按月分?jǐn)倿楹?/p>

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 14:26

比如我1月份買(mǎi)的設(shè)備10萬(wàn)含稅，設(shè)備到了借：固定資產(chǎn)-10萬(wàn) 貸：應(yīng)付賬款 某某  那固定資產(chǎn)卡片寫(xiě)多少10萬(wàn)

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 14:27

然后等發(fā)票到啦 我紅沖 然后在借：固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi) 貸：預(yù)付

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 14:27

這樣不影響提折舊吧

玲老師 解答

2020-07-21 14:50

你好，不影響折舊，以前的折舊不用調(diào)整

一點(diǎn)辣！ 追問(wèn)

2020-07-21 14:54

那我固定資產(chǎn)卡片填寫(xiě)多少

玲老師 解答

2020-07-21 15:03

填寫(xiě)實(shí)際的金額把已經(jīng)計(jì)提折舊的金額也填寫(xiě)上，