老師，這個(gè)月我們公司銷項(xiàng)83萬，上月留底稅額36萬，本月進(jìn)項(xiàng)稅額30萬，本月開了紅字通知單3萬，那請(qǐng)問我們這個(gè)月要交多少稅

答： 這個(gè)需要交增值稅=83-36-30%2B3=20萬，需要交這么多

公司是購貨方，發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，后來退貨，開具了紅字通知單，什么時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還有就是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)主表需要手動(dòng)填寫轉(zhuǎn)出的金額嗎，填寫時(shí)在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)時(shí)，為什么沒有在主表中出現(xiàn)

答： 您好 增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）里填了沒

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

請(qǐng)問老師，上個(gè)月已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤，我們給銷售方開了紅字通知單，他們給我們開了個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票，然后又開了個(gè)正數(shù)的發(fā)票，金額不變，那我這月收到一正一負(fù)發(fā)票，應(yīng)該怎么做賬？這個(gè)月我還需要抵扣認(rèn)證這張正數(shù)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？

答： 如果這個(gè)是購買貨物的，借預(yù)付賬款貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出， 然后再做發(fā)票的正數(shù)的，借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款。