企業(yè)清算所得稅如何填寫？往來計(jì)稅基礎(chǔ)和可變現(xiàn)價值如何填寫

答： 同學(xué)你好 計(jì)稅基礎(chǔ)一般就是賬面價值， 可變現(xiàn)價值 債權(quán)是你可以收回的金額 債務(wù)是你實(shí)際償還的金額

為什么初始確認(rèn)時的計(jì)稅基礎(chǔ)是10500000，后面為什么說不確認(rèn)其所得稅的影響。

答： 同學(xué)你好 看最后畫線的那一句話，因?yàn)槿绻_認(rèn)所得稅影響的話在寫會計(jì)分錄時只能計(jì)入無形資產(chǎn)（寫分錄時一方是遞延所得稅，一方要么是所得稅費(fèi)用，要么是資本公積，但是該種情況屬于畫線所說的情況，所以不能計(jì)入所得稅費(fèi)用或者資本公積，那就只能計(jì)入無形資產(chǎn)），這樣一來就會導(dǎo)致無形資產(chǎn)的成本不符合歷史成本確認(rèn)的原則，所以不確認(rèn)所得稅影響。

我是一名會計(jì),想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師：所得稅匯算清繳中的A105080第一行第四列資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是填資產(chǎn)原值、資產(chǎn)凈值、本年度折舊額還是累計(jì)折舊額呢？謝謝老師！

答： 您好，資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填資產(chǎn)原值