煥然 追問

2020-07-22 16:26

乘坐高鐵的票也沒做抵扣，都是直接去管理費用，

煥然 追問

2020-07-22 16:27

已經(jīng)入了費用申報了，怎樣補能，沖紅以前的分錄，重做進項稅轉(zhuǎn)入分錄嗎，怎樣做了

王老師1 解答

2020-07-22 16:29

可以借記進項稅額，貸記相關(guān)費用，例如管理費用-差旅費等等

煥然 追問

2020-07-22 16:31

因為我看到這一年的高鐵車票，飛機票，過了橋費，都是直接入管理費用出去了，我現(xiàn)在要怎樣把這些費用的進項稅轉(zhuǎn)入

王老師1 解答

2020-07-22 16:35

先把發(fā)票找出來，同時找發(fā)票的同時看下當時入的會計科目都入到哪里了
例如：高鐵票 500 當時入差旅費了 你把高鐵票，金額，會計科目都記下來
通行費 50 當時入交通費了 你把通行費，金額，會計科目都記下來
做一張表就很清楚了，匯總統(tǒng)計進項稅額是多少，牽涉要調(diào)出的會計科目是哪個，一借多貸就可以

煥然 追問

2020-07-23 09:13

比如當時入的機票是差旅費，那么我對應的分錄是借，進項稅額，貸，差旅費，就行了？

煥然 追問

2020-07-23 09:14

然后到稅局大廳申報就行了嗎

王老師1 解答

2020-07-23 09:21

比如當時入的機票是差旅費，那么我對應的分錄是借，進項稅額，貸，差旅費，就行了？—是的
不用去大廳申報，自己在下月增值稅申報表中填報就行