愛寶寶 追問

2020-07-23 11:07

這批材料已立即到工地施工了

莊老師 解答

2020-07-23 11:09

你好，材料的價格知道，可以結(jié)轉(zhuǎn)，借工程施工－－合同成本，貸工程物資

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:12

對方?jīng)]寫收據(jù)，我們沒有任何原始憑證也要先做這個分錄嗎

莊老師 解答

2020-07-23 11:13

你好，可以的，按照購貨單價格和合同書，

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:15

我們一般都沒有購貨合同書的哦

莊老師 解答

2020-07-23 11:18

你好，可以按暫估價入賬的，原材料已經(jīng)驗收入庫

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:21

按暫估價入賬的分錄怎么做的呢？您能不能告訴我從暫估價入賬到取到發(fā)票的整個流程的具體分錄講解給我呢？謝謝莊老師！

莊老師 解答

2020-07-23 11:25

借工程物資，貸應(yīng)付賬款－－暫估應(yīng)付賬款，取得發(fā)票紅沖（用負數(shù)），按發(fā)票做分錄，借借工程物資，應(yīng)交稅費－－應(yīng)交增值稅（進）貸應(yīng)付賬款

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:30

怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？結(jié)轉(zhuǎn)分錄是怎樣的呢

莊老師 解答

2020-07-23 11:31

你好，成本就按發(fā)票的結(jié)轉(zhuǎn)，借工程施工－－合同成本，貸工程物資

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:38

這筆結(jié)轉(zhuǎn)是月末做嗎？工程施工科目還要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目嗎
借：主營業(yè)務(wù)成本貸：工程施工
最后借：本年利潤貸：主營業(yè)務(wù)成本
是這樣嗎？

莊老師 解答

2020-07-23 11:40

你好，不用，收入和成本是按完工百分比來確認的，

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:45

按您這么說工程物資科目不需要借貸平衡對嗎？

莊老師 解答

2020-07-23 11:48

你好，工程物資科目需要借貸平的，為什么這樣說

愛寶寶 追問

2020-07-23 11:54

因為之前有老師這么教的，我疑惑了，所以這樣問您

莊老師 解答

2020-07-23 12:42

你好，工程物資結(jié)轉(zhuǎn)到工程施工－－合同成本，賬就平了，

愛寶寶 追問

2020-07-23 13:49

謝謝莊老師！

莊老師 解答

2020-07-23 14:37

你好，祝你學習進步