檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 10:59

都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納的呢，都是負(fù)數(shù)不知道怎么做

樸老師 解答

2020-07-31 11:10

你給我看看你的分錄

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:10

還沒做呀

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:10

就是不知道怎么做啊

樸老師 解答

2020-07-31 11:13

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:14

我問的是出現(xiàn)負(fù)數(shù)怎么做

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:14

分錄我知道啊

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:15

不是要計(jì)提單位部分嗎？出現(xiàn)負(fù)數(shù)的話是不是不用計(jì)提？直接退回？

樸老師 解答

2020-07-31 11:20

計(jì)提的時(shí)候不會(huì)負(fù)數(shù)，繳納的時(shí)候少計(jì)提了才會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)，然后補(bǔ)計(jì)提就可以了

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:21

是社保單上的單位部分出現(xiàn)負(fù)數(shù)，不是憑證上出現(xiàn)負(fù)數(shù)

樸老師 解答

2020-07-31 11:34

社保賬戶上有待轉(zhuǎn)金吧，這個(gè)不做賬，你按照抵減后繳納的金額做賬

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:35

只計(jì)提個(gè)人部分還是怎么樣

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:36

銀行對不上啊

樸老師 解答

2020-07-31 11:37

企業(yè)銀行賬戶不扣錢就只計(jì)提個(gè)人部分

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:39

但是他的個(gè)人部分還是和以前一樣多，繳納的是減去了減免的單位部分的，這個(gè)應(yīng)該怎么計(jì)提呢？

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:40

還是說計(jì)提那么多，但是不繳納那么多是嗎

樸老師 解答

2020-07-31 11:48

減免了的不用計(jì)提，不繳納直接不計(jì)提

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:49

我說的是個(gè)人部分，他銀行繳納的肯定是總數(shù)啊

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:50

就是正數(shù)減負(fù)數(shù)，然后肯定就是這個(gè)之后的數(shù)據(jù)，那那個(gè)個(gè)人部分應(yīng)該怎么計(jì)提呢

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 11:57

我的意思是，單位部分有減免，個(gè)人部分不變，銀行繳納的是個(gè)人部分減去單位部分，然后那個(gè)個(gè)人部分應(yīng)該怎么計(jì)提，怎么繳納

樸老師 解答

2020-07-31 12:11

按照實(shí)際繳納的金額計(jì)提

檸檬味的泰迪 追問

2020-07-31 12:38

那申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候應(yīng)該怎么填呢，那個(gè)不是有要填個(gè)人部分的嗎？但是我們計(jì)提的只是需要繳納

樸老師 解答

2020-07-31 12:40

按照實(shí)際扣的金額來填