陸遙1991 追問

2020-08-03 09:43

那材料沒有退還給供應(yīng)商，材料做了負(fù)數(shù)，就和我自己的材料表格的余額對不上了

玲老師 解答

2020-08-03 09:44

您好，那您認(rèn)為什么開的紅字發(fā)票？

陸遙1991 追問

2020-08-03 09:45

材料有質(zhì)量問題，但是已經(jīng)做好入成本了，只是貨款不付了

玲老師 解答

2020-08-03 09:46

您好，那對的，您紅沖原來那個(gè)分錄紅沖的是金額，這屬于現(xiàn)金折扣，數(shù)量不用減少，

玲老師 解答

2020-08-03 09:46

也就是成本價(jià)低了，您這樣理解

陸遙1991 追問

2020-08-03 09:47

我這邊購入材料是有用表格登記，這樣賬上的余額就和表格上的余額對不上了

陸遙1991 追問

2020-08-03 09:47

那是不是要把成本沖回來

玲老師 解答

2020-08-03 09:48

您好，是的，就是把紅字發(fā)票那個(gè)金額，紅沖對應(yīng)的成本，

陸遙1991 追問

2020-08-03 09:52

那你看看問的分錄對不對 
借:原材料  紅字
    應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)  紅字
  貸：應(yīng)付賬款  紅字 
借：主營業(yè)務(wù)成本  紅字
    貸:原材料 藍(lán)字

玲老師 解答

2020-08-03 10:10

最后一個(gè)分錄原材料貸方也應(yīng)該是負(fù)數(shù)金額，因?yàn)槟阍瓉碓牧线@個(gè)金額不是多記了嗎？后面開來紅字發(fā)票對應(yīng)的原材料的原材料的成本金額也紅沖了