老師你好，我司6月份對(duì)公付費(fèi)一筆材料款。6月底收到發(fā)票。這張發(fā)票6月沒有入賬。后面月份該如何處理呢？謝謝

答： 你好，先把付款的那筆分錄補(bǔ)上，借預(yù)付賬款貸銀行存款，然后收到發(fā)票時(shí)借原材料貸預(yù)付賬款

老師 請(qǐng)教一下，付出支的材料款，沒有發(fā)票作暫入賬，每到月末是不是都要沖一次暫估，反復(fù)沖到收到發(fā)票為止呢？

答： 您好 每月都把上月的暫估沖了，再做一遍在，直到來了發(fā)票 這樣比較清晰

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

材料款已付，材料已收，但還沒收到發(fā)票，如何入賬

答： 預(yù)付款 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 材料入庫 暫估入賬： 借：原材料/庫存商品 貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款 次月初予以沖回： 借：原材料/庫存商品 （金額紅字） 貸：應(yīng)付賬款——暫估應(yīng)付賬款（金額紅字） 3、待收到發(fā)票后： 借：原材料/庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款/應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款等