2018 追問

2020-08-03 17:39

認(rèn)證抵扣過進項稅后賬上怎么做，都涉及到哪些分錄？我現(xiàn)在認(rèn)證抵扣過后不知道下一步做什么了？

立紅老師 解答

2020-08-03 17:41

你好，如果7月取得專票沒有認(rèn)證
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一待認(rèn)證進項稅額
貸，銀行存款
8月認(rèn)證抵扣
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進項
貸，應(yīng)交稅費一待認(rèn)證進項稅額

2018 追問

2020-08-03 17:42

不是7月份的專票8月初認(rèn)證7月份的專票嗎？

立紅老師 解答

2020-08-03 17:45

你好，您收到專票時分錄做了么；如果做了，勾選認(rèn)證時不需要再做分錄的。

2018 追問

2020-08-03 17:51

我公司是7月份的賬是總公司8月初把資料(包括進項發(fā)票及購貨明細(xì)單)寄到我這里來，8月初做7月份的賬，等于說7月的賬還沒做，認(rèn)證也是8月初認(rèn)證勾選7月份的進項

立紅老師 解答

2020-08-03 17:57

你好，如果是這樣
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增進項
貸，銀行存款等

2018 追問

2020-08-03 19:00

借：庫存商品，應(yīng)交稅費-進項   貸：銀行存款/應(yīng)付賬款

2018 追問

2020-08-03 19:00

是這樣吧老師：謝謝

立紅老師 解答

2020-08-03 19:06

你好，是的，是這樣的。不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快