Justin 追問

2020-08-04 09:44

勞務(wù)費(fèi)沒有支付，計提在應(yīng)付職工薪酬

樸老師 解答

2020-08-04 09:55

有發(fā)票的話就不用走應(yīng)付職工薪酬

Justin 追問

2020-08-04 10:27

之前的發(fā)票一直沒開   今天剛收到去年一年的發(fā)票

樸老師 解答

2020-08-04 10:44

那你要把之前的應(yīng)付職工薪酬紅沖了才行

Justin 追問

2020-08-04 13:50

先沖紅    借：管理費(fèi)用-工資  紅字 100  貸：應(yīng)付職工薪酬工資  紅字90   應(yīng)交稅費(fèi)--個人所得稅  紅字10         收到發(fā)票做賬不還是這個會計分錄？？

樸老師 解答

2020-08-04 13:55

是的，就是做這個分錄的

Justin 追問

2020-08-04 14:11

那收到發(fā)票也是這個會計分錄  那還重做啥？？直接付后面發(fā)票不就好了？？

樸老師 解答

2020-08-04 14:17

紅沖之后按照發(fā)票做勞務(wù)費(fèi)用

Justin 追問

2020-08-04 14:19

是一樣的啊

Justin 追問

2020-08-04 14:19

紅沖需要把個稅也沖紅么？發(fā)票開的是一整年的勞務(wù)費(fèi)  個稅是每個月都預(yù)繳的

樸老師 解答

2020-08-04 14:26

是的，個稅也要紅沖的哦，勞務(wù)費(fèi)用不通過應(yīng)付職工薪酬，因?yàn)橛邪l(fā)票

Justin 追問

2020-08-04 14:30

那現(xiàn)在正確的分錄怎么做呢？

樸老師 解答

2020-08-04 14:36

借管理費(fèi)用/制造費(fèi)用－勞務(wù)費(fèi)用
貸銀行存款

Justin 追問

2020-08-04 14:58

這個款沒付呢并且個人所得稅也沒有體現(xiàn)啊我司給預(yù)繳了

樸老師 解答

2020-08-04 15:04

借管理費(fèi)用/制造費(fèi)用－勞務(wù)費(fèi)用
貸其他應(yīng)付款

Justin 追問

2020-08-04 15:09

老師，我司給預(yù)繳的個人所得稅怎么體現(xiàn)？

樸老師 解答

2020-08-04 15:15

借應(yīng)交稅費(fèi)－個人所得稅貸銀行存款