蔡蔡 追問

2020-08-04 16:02

那分錄怎么做呢？申報表怎么填

鄒老師 解答

2020-08-04 16:05

你好
如果是一般納稅人
按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”等科目，貸記“銀行存款”等科目。
按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費——應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”等科目。
在這個表格填寫抵扣，請看圖片

蔡蔡 追問

2020-08-04 16:06

這個是這月發(fā)生的，但是我在拿到票之前已經(jīng)稅申報完了，如果做到這個月會不會報表上和申報不一樣了？

鄒老師 解答

2020-08-04 16:10

你好，我在拿到票之前已經(jīng)稅申報完了，那你可以把這個在以后月份抵扣，這樣就一致了

蔡蔡 追問

2020-08-04 16:34

這筆業(yè)務可以做到這月是嗎，等有稅款了去抵減，沒有稅款先掛帳？

鄒老師 解答

2020-08-04 16:37

你好，第二筆分錄是實際抵扣的時候做