可兒 追問

2020-09-05 14:04

老板招待客戶開的房間，發(fā)票是住宿費

maize老師 解答

2020-09-05 14:08

這個做借銷售費用業(yè)務招待費，貸庫存現(xiàn)金，不能抵扣，直接勾選不抵扣

可兒 追問

2020-09-05 14:12

借：管理費用-招待費，貸現(xiàn)金是嗎，
如果是員工旅游用住宿費，分錄怎么做呢

maize老師 解答

2020-09-05 14:18

是的，這個也是不能抵扣，借管理費用福利費，貸應付職工薪酬 福利費，借應付職工薪酬福利費，貸庫存現(xiàn)金

可兒 追問

2020-09-05 14:30

1、招待客戶用住宿費發(fā)票， 借：管理費用-招待費，貸現(xiàn)金
2、員工用住宿費發(fā)票， 借管理費用福利費，貸應付職工薪酬 福利費，借應付職工薪酬福利費，貸庫存現(xiàn)金
3、住宿費發(fā)票都不用作抵扣，全額入賬。
以上理解對嗎

maize老師 解答

2020-09-05 14:34

是的，你寫是對的，是的，

可兒 追問

2020-09-05 14:36

如果員工用的費用都是列入福利費嗎，先作計提，再作費用對吧

maize老師 解答

2020-09-05 14:38

是的，需要先計提到費用，再做 借管理費用福利費，貸應付職工薪酬 福利費，借應付職工薪酬福利費，貸庫存現(xiàn)金

可兒 追問

2020-09-05 14:49

好的謝謝老師

maize老師 解答

2020-09-05 14:59

好的，我先回復別的學員了