同學你好，你可以看下下面的資料，有不懂得在問我
一、抵扣勾選(含生產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)):
進項稅填寫《增值稅納稅申報表附列資料(二)》
(本期進項稅額明細,以下簡稱附表二)第2行其中:本期認證相符且本期申報抵扣,相關信息可在附表二第2行自動帶出.
二、退稅勾選(只針對外貿(mào)企業(yè)):
根據(jù)《出口貨物勞務增值稅和消費稅管理辦法》(國家稅務總局公告2012年第24號發(fā)布)
第八條第一款出口企業(yè)和其他單位購進出口貨物勞務取得的增值稅專用發(fā)票,應按規(guī)定辦理增值稅專用發(fā)票的認證手續(xù).進項稅額已計算抵扣的增值稅專用發(fā)票,不得在申報退(免)稅時提供.
所以,外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)務對應的專用發(fā)票退稅勾選后,應在附表二中待抵扣進項稅額相關欄次;具體填寫在附表2 , 26-27-28和35行 .
發(fā)票綜合服務平臺2.0沒有升級前,有的地區(qū)待抵扣數(shù)據(jù)自動提取,也有是手工填寫的,升級后不能自動提取不出來,可以手工填寫.
注意:也有的地區(qū)選退稅勾選后,此進項稅在報表上無需填寫