G_sHu 追問(wèn)

2016-08-01 23:05

我申請(qǐng)紅字信息表，不是應(yīng)該做一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目嗎？報(bào)稅是要在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄要填這筆數(shù)的，那不然對(duì)不上了，

鄒老師 解答

2016-08-01 22:32

收到發(fā)票   借；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)付賬款等科目
負(fù)數(shù)  借；應(yīng)付賬款等科目  貸；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
正確的發(fā)票   借；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；應(yīng)付賬款等科目

鄒老師 解答

2016-08-01 22:54

你好，不涉及進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，沖減進(jìn)項(xiàng)稅額就可以了

鄒老師 解答

2016-08-01 23:11

你好，是沖減當(dāng)期的進(jìn)項(xiàng)，而不是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出