o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 09:42

有，這個(gè)，老師，你看下對(duì)不對(duì)

宸宸老師 解答

2020-09-14 09:43

您好，如果您用紅字的話，那么您上面的公式是對(duì)的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 09:44

公式是對(duì)的？我沒有用公式啊，那您看一下，我截圖的這兩筆分錄，對(duì)應(yīng)這個(gè)增值稅申報(bào)表，做的分錄對(duì)不對(duì)？

宸宸老師 解答

2020-09-14 09:46

您好，您的分錄本來紅字那里可以用“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）”代替紅字可能更準(zhǔn)確


那么第一次截圖的分錄可以改為
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 09:49

我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我是有開紅字發(fā)票的，不是開紅字發(fā)票的用進(jìn)項(xiàng)稅額紅字，沒有開的用進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

宸宸老師 解答

2020-09-14 09:55

您好，是你自己開出去的紅字發(fā)票？

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 10:16

我是購買方，之前已經(jīng)抵扣過，我開紅字信息表，銷售方開紅字發(fā)票給我們

宸宸老師 解答

2020-09-14 10:17

您好，那您第二次截圖就應(yīng)該用，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目的

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 10:20

那我搞不懂了，什么情況下進(jìn)項(xiàng)稅額紅字，什么情況下進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

宸宸老師 解答

2020-09-14 10:21

您好，都是用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
您申報(bào)的時(shí)候也是申報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-09-14 15:21

如果不改，就像我上面那樣做可以嗎

宸宸老師 解答

2020-09-14 16:22

您好，不影響總交稅金額。

不過最好還是跟我一樣的方法。