maize老師 解答

2020-10-23 13:35

來說你這個分錄，1 做收入分錄借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 （沒有銷項稅額三級科目，你要就用未交增值稅代替）

maize老師 解答

2020-10-23 13:35

2.銀行退回錢做借銀行貸應(yīng)交增值稅，/未交增值稅，

maize老師 解答

2020-10-23 13:35

重新開藍字做 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅/未交增值稅

maize老師 解答

2020-10-23 13:36

4.之前紅字發(fā)票做借 借:應(yīng)收賬款負數(shù)  貸:主營業(yè)務(wù)收入 負數(shù) 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅/未交增值稅 負數(shù)

k1 追問

2020-10-23 13:41

我是大廳當月作廢的 不需要開紅字發(fā)票

maize老師 解答

2020-10-23 13:49

.銀行退回錢做借銀行貸應(yīng)交增值稅，/未交增值稅， 重新開藍字做 借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅/未交增值稅 做這個就可以，之前交過做借應(yīng)交增值稅，貸銀行？

k1 追問

2020-10-23 13:54

確認收入
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅

借:應(yīng)交增值稅——銷項稅額
貸:銀行存款

沖銷紅字
借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅
我上個月這么做的

maize老師 解答

2020-10-23 14:00

那這個做借銀行 貸應(yīng)交增值稅——銷項稅額  重新開藍字，那這個做借:應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費未交增值稅，

k1 追問

2020-10-23 14:05

第2步 銀行退稅 更改成 借:應(yīng)交增值稅——銷項稅 貸:銀行存款是嗎

maize老師 解答

2020-10-23 14:10

你這個之前交稅做銷項稅額，現(xiàn)在退回就直接原來那個沖掉就可以，這樣才可以平，

k1 追問

2020-10-23 14:47

這筆增值稅繳納時和別的增值稅一起交的 直接做借:應(yīng)交稅款銷項稅 貸:銀行存款

剩下得增值稅沖不掉

maize老師 解答

2020-10-23 14:50

這個剩下增值稅是不需要交還是啥，不需要交轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面就可以

k1 追問

2020-10-23 15:01

就是我之前做賬確認收入交稅都是按應(yīng)交增值稅銷項稅額這個科目做的

maize老師 解答

2020-10-23 15:02

你這個后面結(jié)轉(zhuǎn)掉平掉后面就不用這個就可以