老師，您好！上月我司購(gòu)入一批設(shè)備，貨款86000，發(fā)票已認(rèn)證，后來有部分材料退回供貨方，對(duì)方也退回一萬五貨款，于本月重新開具71000專票給我司，那具體的賬務(wù)處理是怎樣的？

答： 借；固定資產(chǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；應(yīng)付賬款71000

請(qǐng)問老師，我公司幫A公司代買了1萬多元的貨，我們把錢打給了供貨方，供貨方給我們開了發(fā)票，后來A公司又把錢還給我們了，我們也把貨給他們了，請(qǐng)問這個(gè)怎么賬務(wù)處理呢

答： 你好，你給對(duì)方開發(fā)票的嗎？

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

平銷返利的供貨方怎么做賬務(wù)處理

答： 借：銷售費(fèi)用 貸：銀行存款