藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:27

那個減免的2%不用管是吧？這樣的話因為不超30萬免征增值稅，最后借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，但是賬上的應(yīng)交稅費發(fā)生額累計數(shù)和申報增值稅的報表累計數(shù)不同，需要調(diào)整嗎？

meizi老師 解答

2020-12-01 15:28

你好 你們超過了30萬了嗎   如果么有超過30萬  到時會轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去 。 這個  可以的。   

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:46

稅額和收入，賬上和報稅累計數(shù)不一樣，需要調(diào)整嗎

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:47

報稅是按價稅合計數(shù)填寫收入那里，本來應(yīng)該填寫不含稅金額的，稅局說我們應(yīng)該開免稅的開成1個點了，按理發(fā)票應(yīng)該追回的，就讓按價稅合計數(shù)填寫的收入

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:48

照片一直沒法過去

meizi老師 解答

2020-12-01 15:49

 你好 你發(fā)票都開錯了嗎 。 你免稅的   就得 按免稅發(fā)票來 開。 如果開成了1%發(fā)票 你需要及時紅沖處理的 。   如果沒有紅沖1%發(fā)票的 就得按1%的稅額和收入金額來報的。

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:49

生活服務(wù)業(yè)

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 15:49

沒有紅沖，大廳說可以不沖不追回發(fā)票，就按免稅報

meizi老師 解答

2020-12-01 15:51

你好  那如果是這樣的話 那你就按免稅的申報處理。  因為之前有發(fā)生過你這樣的    有的地方稅務(wù)局是要求按  稅率報。 后面在紅沖發(fā)票在按免稅處理申報的。 既然你稅務(wù)局都說可以免稅報。 你直接按免稅報處理 。 你賬上也得處理成本免稅收入 和你申報表一致 。  

藍(lán)憶 追問

2020-12-01 16:44

老師，您看這樣怎么調(diào)賬一致

meizi老師 解答

2020-12-01 16:45

你好 免稅的收入是直接做 ：借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 （這個是 價稅合計來入主營業(yè)務(wù)收入）。     應(yīng)稅收入部分  你是按3%做增值稅。    然后繳納的1% 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  貸 銀行存款  營業(yè)外收入 （這部分是2%的部分）