美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 13:38

是 開(kāi)票的和未開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅合計(jì)么    報(bào)稅 進(jìn)項(xiàng)稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅相抵扣  也是 扣的開(kāi)票的和未開(kāi)票的合計(jì)么

maize老師 解答

2020-12-08 13:41

是的，是的，是的，是的，

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 13:46

主表的   欄次第二欄   （其中：應(yīng)稅貨物銷(xiāo)售額）要填寫(xiě)么   如果填寫(xiě)是填寫(xiě) 開(kāi)票的和未開(kāi)票的全部不含稅的 總金額么

maize老師 解答

2020-12-08 13:56

你這個(gè)是銷(xiāo)售貨物嗎，是這個(gè)可以填寫(xiě)

maize老師 解答

2020-12-08 13:56

 開(kāi)票的和未開(kāi)票的全部不含稅的 總金額么 是的

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 13:58

不是銷(xiāo)售貨物 就不用填寫(xiě)是吧   直接按照 自動(dòng)生成的填寫(xiě)

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 14:01

這次報(bào)稅 
 進(jìn)項(xiàng)稅額  是和    開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅和未開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅一塊抵的   應(yīng)納稅額那里有金額 要繳納，  那下次 這個(gè)未開(kāi)票的也開(kāi)票了，是不是還得再扣一遍啊   下次這個(gè)怎么填寫(xiě)啊

maize老師 解答

2020-12-08 14:09

是的，是的，下次是未開(kāi)發(fā)票是負(fù)數(shù)填寫(xiě)了這個(gè)，

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 14:14

實(shí)在開(kāi)具發(fā)票的填一遍     然后在未開(kāi)發(fā)票的 填寫(xiě)負(fù)數(shù)   相抵是0  就可以么

maize老師 解答

2020-12-08 14:20

是的，是的，是的，是的，

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 14:32

（一）按適用稅率計(jì)稅銷(xiāo)售額    那里是自動(dòng)生成的金額  不是0 啊

maize老師 解答

2020-12-08 14:39

這個(gè)
（一）本表及填寫(xiě)說(shuō)明所稱“貨物”，是指增值稅的應(yīng)稅貨物。
（二）本表及填寫(xiě)說(shuō)明所稱“勞務(wù)”，是指增值稅的應(yīng)稅加工、修理、修配勞務(wù)。
（三）本表及填寫(xiě)說(shuō)明所稱“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)”，是指銷(xiāo)售服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)。
 

maize老師 解答

2020-12-08 14:39

沒(méi)有這個(gè)對(duì)應(yīng)貨物和勞務(wù)就不填寫(xiě)這個(gè)2,3欄

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 15:06

這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表  資產(chǎn)總額那里 自動(dòng)生成的  不是0   為什么還寫(xiě)這句話呢

maize老師 解答

2020-12-08 15:16

那這個(gè)退出還是這樣嗎，估計(jì)是系統(tǒng)問(wèn)題，你問(wèn)下你稅局看啥情況

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 15:29

附表3 的那個(gè)  本期實(shí)際扣除金額那里填什么  是 附表1的加稅合計(jì)金額么   數(shù)據(jù)不一致 申報(bào)不成功啊

maize老師 解答

2020-12-08 15:39

你附表1 和附表3截圖給我看看那，你有差額納稅嗎？沒(méi)有不填寫(xiě)扣除額

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 15:46

沒(méi)有差額計(jì)稅啊   算是平進(jìn)平出   開(kāi)票的和未開(kāi)票的銷(xiāo)項(xiàng)稅合計(jì) 要大于進(jìn)項(xiàng)稅  要交一定的稅

maize老師 解答

2020-12-08 15:47

這個(gè)附表3 這個(gè)第一列需要等于這個(gè)，附表1 第11列

maize老師 解答

2020-12-08 15:48

沒(méi)有差額只需要填寫(xiě)第一列含稅銷(xiāo)售額就可以

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 15:56

老師沒(méi)有差額計(jì)稅項(xiàng)目             為什么要填寫(xiě)啊



6%稅率的項(xiàng)目（不含金融商品轉(zhuǎn)讓） 
6%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目
 是什么意思  



我是應(yīng)該填寫(xiě) 附表1  加稅合計(jì)總額么

maize老師 解答

2020-12-08 16:02

是的，是的，是的，6%稅率的項(xiàng)目（不含金融商品轉(zhuǎn)讓） 一般就是填寫(xiě)這個(gè) 就可以，
五、《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（三）》（服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目明細(xì)）填寫(xiě)說(shuō)明
（一）本表由服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)有扣除項(xiàng)目的營(yíng)業(yè)稅改征增值稅納稅人填寫(xiě)。其他納稅人不填寫(xiě)。
（二）“稅款所屬時(shí)間”“納稅人名稱”的填寫(xiě)同主表。
（三）第1列“本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額（免稅銷(xiāo)售額）”：營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)屬于征稅項(xiàng)目的，填寫(xiě)扣除之前的本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)價(jià)稅合計(jì)額；營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)屬于免抵退稅或免稅項(xiàng)目的，填寫(xiě)扣除之前的本期服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)免稅銷(xiāo)售額。本列各行次等于《附列資料（一）》第11列對(duì)應(yīng)行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列資料（一）》第11列第5欄。
營(yíng)業(yè)稅改征增值稅的納稅人，服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)按規(guī)定匯總計(jì)算繳納增值稅的分支機(jī)構(gòu)，本列各行次之和等于《附列資料（一）》第11列第13a、13b行之和。
（四）第2列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期初余額”：填寫(xiě)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目上期期末結(jié)存的金額，試點(diǎn)實(shí)施之日的稅款所屬期填寫(xiě)“0”。本列各行次等于上期《附列資料（三）》第6列對(duì)應(yīng)行次。
本列第4行“6%稅率的金融商品轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目”“期初余額”年初首期填報(bào)時(shí)應(yīng)填“0”。
（五）第3列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期發(fā)生額”：填寫(xiě)本期取得的按稅法規(guī)定準(zhǔn)予扣除的服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目金額。
（六）第4列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期應(yīng)扣除金額”：填寫(xiě)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期應(yīng)扣除的金額。
本列各行次＝第2列對(duì)應(yīng)各行次+第3列對(duì)應(yīng)各行次。
（七）第5列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“本期實(shí)際扣除金額”：填寫(xiě)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期實(shí)際扣除的金額。
本列各行次≤第4列對(duì)應(yīng)各行次，且本列各行次≤第1列對(duì)應(yīng)各行次。
（八）第6列“服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目”“期末余額”：填寫(xiě)服務(wù)、不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)扣除項(xiàng)目本期期末結(jié)存的金額。
本列各行次＝第4列對(duì)應(yīng)各行次-第5列對(duì)應(yīng)各行次。

美美韶華 追問(wèn)

2020-12-08 16:52

老師
為什么要在附表3 的第一列6%稅率的項(xiàng)目（不含金融商品轉(zhuǎn)讓） 填寫(xiě)     這個(gè)填寫(xiě)了會(huì)不會(huì)多繳納稅款啊    這個(gè)附表三不是填寫(xiě) 差額扣除的么

maize老師 解答

2020-12-08 17:05

營(yíng)改增納稅人需要填寫(xiě)，沒(méi)有差額納稅也需要填寫(xiě)第一列