老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 09:04

老師您說(shuō)不含增值稅，增值稅可以從支付的發(fā)票上可看到，附加稅等我也不知道，從哪得知個(gè)人代開票繳了附加，附加是多少

小林老師 解答

2021-01-20 09:06

您好，您讓個(gè)人提供完稅憑證，上年注明了繳納的稅款，您復(fù)印做備查。

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 09:12

完稅憑證上是多少我就用成本票金額減去多少，然后參照小于還是大于4000計(jì)算并申報(bào)嗎？

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 09:15

老師，象這表本期其他扣除欄是不是填上完稅憑證上的金額？

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 10:38

老師你能回復(fù)一下嗎？

小林老師 解答

2021-01-20 18:42

您好，是您支付金額做申報(bào)金額，取得的個(gè)人完稅證明的稅費(fèi)做您畫圈填寫，可以稅前扣除

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 22:12

老師支付金額應(yīng)是發(fā)票含稅金額減去代扣的個(gè)稅呀

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 22:17

老師象這代開的兩張票，申報(bào)金額填2萬(wàn)，劃圈那填完稅證明的稅費(fèi)，對(duì)不對(duì)

小林老師 解答

2021-01-20 22:19

您好，是的，但是計(jì)算個(gè)稅是需要扣除個(gè)人繳納的增值稅及附加稅

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 22:28

方案一：收入那欄填2萬(wàn)，扣除劃圈那欄填完稅證明上的稅費(fèi)（增值稅99.01+城維稅3.46）
方案二：收入那欄填20000-99.01-3.46，扣除劃圈那欄不填

小林老師 解答

2021-01-20 22:32

您好，方案一更合適

老大姐 追問(wèn)

2021-01-20 22:34

可北京稅務(wù)局回復(fù)的是方案二呀

小林老師 解答

2021-01-20 22:48

您好，方案二是不正確的

老大姐 追問(wèn)

2021-01-21 06:12

方案二不正確那你上面為何又說(shuō)計(jì)算個(gè)稅是需要扣除增值稅和附加稅費(fèi)的呀？越說(shuō)我越亂了

小林老師 解答

2021-01-21 07:29

您好，計(jì)算個(gè)稅等于（收入-增值稅及附加稅費(fèi)）*（1-20%）*20%。增值稅及附加稅不是個(gè)稅口徑收入

老大姐 追問(wèn)

2021-01-21 08:33

那方案二還是正確的對(duì)吧？

小林老師 解答

2021-01-21 08:51

您好，是的，留存?zhèn)洳閭€(gè)人完稅憑證（增值稅及其附加稅信息）