煙雨樓臺 追問

2021-02-22 13:14

那要怎么寫分錄呢？

煙雨樓臺 追問

2021-02-22 13:15

稅務(wù)上是不是不讓跨年發(fā)票來入賬？入賬了是不是得納稅調(diào)增？

maize老師 解答

2021-02-22 13:29

是的，借以前年度損益調(diào)整，貸xx借未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整，你想稅前扣除，可以去調(diào)之前年度，可以追溯調(diào)整5年

煙雨樓臺 追問

2021-02-22 14:03

怎么做可以稅前扣除，我不懂

maize老師 解答

2021-02-22 14:16

假設(shè)是辦公費做掉了，現(xiàn)在才取得發(fā)票，是19年，你直接去稅局改19年年報，納稅調(diào)整表扣除下面納稅調(diào)減，

煙雨樓臺 追問

2021-02-22 14:21

有些是他們之前借支的，現(xiàn)在拿來沖賬的，這些都要向你說的那樣做嗎？

煙雨樓臺 追問

2021-02-22 14:25

還有這些所開具的發(fā)票有普票也有專票，這些票都可以贏嗎？

maize老師 解答

2021-02-22 14:26

都跨年？？？，，，，，，，，，，，跨年發(fā)票涉及損益就這么處理，專票可以抵扣，普通發(fā)票和不含稅部分是這樣處理，