我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 14:54

進(jìn)項(xiàng)稅在借方 月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 14:56

比如當(dāng)月沒(méi)有增值稅 但是有個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票 但是沒(méi)有提供 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅在借方

小云老師 解答

2021-02-22 14:56

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 14:58

我雖然沒(méi)有抵扣 還是需要做結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)分錄哈 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

小云老師 解答

2021-02-22 14:58

是的，還是需要做這個(gè)分錄

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 15:08

老師我平時(shí)是先做的應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 是不是這個(gè)也把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到這里 等下月有銷項(xiàng)稅了 在沖減轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 15:11

老師我發(fā)現(xiàn)我做了這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄 我資產(chǎn)負(fù)債表上面都沒(méi)有體現(xiàn)這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅

小云老師 解答

2021-02-22 15:22

資產(chǎn)負(fù)債表上填的是一級(jí)科目的數(shù)呀，你是要怎么體現(xiàn)？

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 15:29

不是 我是說(shuō)資產(chǎn)負(fù)債表里面沒(méi)有數(shù) 是不是進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)可以不體現(xiàn)在里面 只體現(xiàn)應(yīng)交稅金的代發(fā)余額 但是這個(gè)月沒(méi)有銷項(xiàng)稅 所以資產(chǎn)負(fù)債表沒(méi)有金額

小云老師 解答

2021-02-22 15:30

不是啊，怎么會(huì)沒(méi)有數(shù)呢？你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅只是明細(xì)的改變，沒(méi)有改變你應(yīng)交稅費(fèi)該有的金額

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 15:33

因?yàn)楫?dāng)月進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有銷項(xiàng)稅 怎么有金額呢？

小云老師 解答

2021-02-22 15:46

金額就是負(fù)數(shù)啊，怎么會(huì)沒(méi)金額？你進(jìn)項(xiàng)100，應(yīng)交稅費(fèi)借方100，借方金額也是金額啊

我只愛學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2021-02-22 15:53

結(jié)果在其他流動(dòng)資金里面體現(xiàn)了