小波???? 追問

2021-02-27 11:18

不是退回來，而是我們公司現(xiàn)在要退給客戶，因?yàn)橹暗目钜矝]付的，（我們公司之前買了客戶的原材料準(zhǔn)備生產(chǎn)，但現(xiàn)在停產(chǎn)了，和客戶協(xié)商后，原價(jià)退回給客戶，現(xiàn)在也開增值稅發(fā)票了，產(chǎn)生了收入，那這個成本就不知道怎么弄了），今早聽了老師的課，才想起來分錄差了一步，我的原材料還沒有減少，這個分錄就不會做了

小波???? 追問

2021-02-27 11:30

另外一個科目應(yīng)該是“合同履約成本”嗎？還是“發(fā)出商品“？

郭老師 解答

2021-02-27 12:40

你之前做了借原材料貸應(yīng)付帳款是嗎

郭老師 解答

2021-02-27 12:40

領(lǐng)用了嗎
做到了那一步了

小波???? 追問

2021-02-27 14:25

之前購進(jìn)來時，我做了借：原材料  應(yīng)交稅費(fèi) （進(jìn)項(xiàng)稅）貸：應(yīng)付賬款，一直都沒有領(lǐng)用過，現(xiàn)在按原數(shù)量原單價(jià)總金額退回去，我只做了借：應(yīng)付賬款貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅），就沒有反映原材料減少的分錄

郭老師 解答

2021-02-27 14:27

現(xiàn)在借應(yīng)付賬款貸原材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

小波???? 追問

2021-02-27 14:31

老師，也就是說用不到其他業(yè)務(wù)收入了，是嗎？

小波???? 追問

2021-02-27 14:34

那我們公司已經(jīng)重新開具增值稅專用發(fā)票了，不用計(jì)入“應(yīng)交稅費(fèi)（銷項(xiàng)稅）嗎？就直接作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

小波???? 追問

2021-02-27 14:37

那是不是到時候就不用交增值稅了？因?yàn)槲胰绻?jì)入銷項(xiàng)稅，那我們的銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)就要交增值稅了