（內賬）老師，我收客戶定金的時候，是這樣做分錄的，借：其他應付款-老板2000，貸：應收賬款-某客戶2000，（小企業(yè)不設預收賬款科目），然后退款給客戶的時候，又從銀行退回去，并不抵消老板的其他應付款的，退款回去怎么做分錄啊？借：貸：應收賬款-某客戶2000 ，貸：銀行存款2000，那還有其他應付款平不了呢？怎么辦？

答： 您好，收科目定金的時候銀行存款應該增加，借：銀行存款 2000，貸：應收賬款-某客戶2000；退款的時候，借：應收賬款-某客戶2000，貸：銀行存款 2000。

借:銀行存款 貸：應收賬款，借：銀行存款 貸：預收賬款 借：應付賬款 貸：銀行存款 ，借：預付賬款 貸：銀行存款應收預收，應付預付說要到總賬里面去看的，才能具體看出是哪個，這個應該怎么看呢借：其他應收款 貸：銀行存款 （出借），借：其他應付款 貸：銀行存款（還給人家錢）借：銀行存款 貸：其他應付款（借錢），借：銀行存款 貸：其他應收款（人家還給我們錢）單位往來記哪個其他應付款也看總賬嗎？怎么看

答： 具體要看是哪個，是要在明細賬中看的。因為明細賬才會有各個往來單位的名稱明細。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

預收客戶按揭款，本應借：銀行存款，貸：應收/預收賬款，卻做成借：應收賬款，貸：其他應付款-其他，3月份應該怎么調

答： 你好，把錯誤分錄紅字沖銷，然后做正確的