果果 追問(wèn)

2021-03-03 20:45

收入 借銀存 貸 預(yù)收 然后開票了12000 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借預(yù)收3000 貸主收入3000嗎？每月轉(zhuǎn)3000 ？

果果 追問(wèn)

2021-03-03 20:47

2月份錢進(jìn)來(lái) 掛在預(yù)收  3月初開票12000 3月末的怎么入賬 

莉莉老師 解答

2021-03-03 21:02

您好，3月末就按月分?jǐn)偣?，進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，還有貸一筆銷項(xiàng)稅額。

果果 追問(wèn)

2021-03-03 21:05

那稅務(wù)這邊報(bào)稅的話收入怎么填 按照我賬里的 不是開票金額

果果 追問(wèn)

2021-03-03 21:46

報(bào)稅的時(shí)候 收入填12000還是30003月份的申報(bào)收入

莉莉老師 解答

2021-03-03 21:47

您好，增值稅納稅義務(wù)時(shí)間，按先開票，先開票交稅，就是按12000交稅。

果果 追問(wèn)

2021-03-03 21:50

那所得稅呢 這樣我開3-6月開票 到時(shí)候所得稅是不是要交很多

莉莉老師 解答

2021-03-03 21:52

您好，收入確認(rèn)是按權(quán)責(zé)發(fā)生制，所得稅是按年計(jì)算的，是不影響的哈，就是您把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入除以（1+稅率）乘以稅率得增值稅，然后拿12000減掉增值稅就是企業(yè)所得稅確認(rèn)的收入哈，這個(gè)是沒(méi)有影響對(duì)的。

果果 追問(wèn)

2021-03-03 22:58

那我3月 直接開發(fā)票3-6月的收入  沒(méi)事吧  因?yàn)槲覀冇?00多個(gè)學(xué)生 這樣的話一下子很多收入 

莉莉老師 解答

2021-03-03 23:00

您好，沒(méi)事哈，收入是分期進(jìn)入，一年是多少收入就是多少，不涉及稅收風(fēng)險(xiǎn)。增值稅按開票來(lái)，什么時(shí)候開票，什么時(shí)候交，想推遲，開票可以推遲開。

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:22

老師我們保育費(fèi)是免稅的 就是免增值稅 那我們?cè)玳_晚開都沒(méi)事 老師我們保育費(fèi)可能會(huì)有退費(fèi) 那如果12000四個(gè)月開了 然后后面有保育費(fèi)退費(fèi)的怎么處理？

莉莉老師 解答

2021-03-04 09:23

您好！那建議您分開開發(fā)票哈。

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:24

每個(gè)月開一次嗎？

莉莉老師 解答

2021-03-04 09:26

您好！這就需要您那邊計(jì)劃下，退費(fèi)時(shí)間，然后綜合考慮，可以分開開發(fā)票的

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:27

老師 我們100多個(gè)學(xué)生 保育費(fèi)每個(gè)人都要開票 有些交了3-6月 有些交了一個(gè)月 然后保育費(fèi)每個(gè)月部分學(xué)生還會(huì)有退費(fèi)產(chǎn)生  這個(gè)發(fā)票什么時(shí)候開怎么開好呢？

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:31

老師你和我說(shuō)的具體點(diǎn) 我怎么開好呢？

莉莉老師 解答

2021-03-04 09:36

您好!您收了學(xué)生的錢也可以有多少開多少票，到時(shí)退費(fèi)的時(shí)候拿上票據(jù)又可以去稅務(wù)局開沖紅的發(fā)票的，因?yàn)榫唧w你們學(xué)校學(xué)生什么時(shí)候退費(fèi)，或者你們收了錢，不是有個(gè)時(shí)間段，學(xué)了這個(gè)時(shí)間段就不能退費(fèi)，您也可以以這個(gè)時(shí)間點(diǎn)為開票日期。這樣可以節(jié)約時(shí)間。免得反復(fù)做賬，不是有合同嗎，按合同到那個(gè)時(shí)間段不能退費(fèi)為準(zhǔn)。

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:53

老師 我們?nèi)绻型速M(fèi)是學(xué)期末處理或則順延到下個(gè)學(xué)期 那如果票開了給家長(zhǎng) 到時(shí)候有退費(fèi)了 發(fā)票不是要紅沖 那以前開的發(fā)票要拿回來(lái)。不然家長(zhǎng)那邊的票是錯(cuò)誤的

果果 追問(wèn)

2021-03-04 09:56

是不是我先開好 給老師 放在老師那里不給家長(zhǎng) 如果學(xué)期末有退費(fèi)了開票金額要改 然后我拿回之前的票紅沖后 重新開 這樣的方法可行嗎？

莉莉老師 解答

2021-03-04 10:07

您好！是對(duì)的哈，不過(guò)家長(zhǎng)對(duì)這張發(fā)票沒(méi)啥用，很多情況開這個(gè)發(fā)票是為了你們進(jìn)收入的。

莉莉老師 解答

2021-03-04 10:07

您好！要是家長(zhǎng)不需要這個(gè)發(fā)票，最后拿不拿回來(lái)都沒(méi)啥重要作用。

果果 追問(wèn)

2021-03-04 10:56

有些家長(zhǎng)需要報(bào)銷 有些家長(zhǎng) 錢付了只是為了要個(gè)發(fā)票 那如果是要拿去報(bào)銷的 這發(fā)票可以提前給嗎 提前給了后面保育費(fèi)退費(fèi)后不一樣了 那發(fā)票咋弄啊 已經(jīng)給家長(zhǎng)了

莉莉老師 解答

2021-03-04 11:00

您好！建議合同寫個(gè)多少時(shí)間段不能退費(fèi)的時(shí)間，然后這個(gè)時(shí)間點(diǎn)開票，比較簡(jiǎn)單，因?yàn)閷?duì)方家長(zhǎng)還要報(bào)銷，這樣很麻煩的。