SinTan 追問

2021-03-05 18:02

我估計(jì)是沒有的

郭老師 解答

2021-03-05 18:04

這個(gè)暫估的結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

SinTan 追問

2021-03-05 18:14

這部分應(yīng)該是沒有的，因?yàn)槠綍r(shí)的結(jié)轉(zhuǎn)成本是按銷售收入的80%去結(jié)轉(zhuǎn)的

郭老師 解答

2021-03-05 18:15

那就應(yīng)該是紅沖暫估的，實(shí)際沒有入庫(kù)，根本不需要做暫估入庫(kù)。

SinTan 追問

2021-03-05 18:20

可是需要怎么紅沖呢？如果做相反分錄，庫(kù)存商品貸方余額不就多了117萬(wàn)？目前庫(kù)存商品是借方余額4.2萬(wàn)，沖完不就變成貸方余額了嗎？
借：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 117萬(wàn)
貸：庫(kù)存商品 117萬(wàn)

郭老師 解答

2021-03-05 18:23

你把這個(gè)庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？

SinTan 追問

2021-03-05 18:29

我沒辦法確認(rèn)了，真的看不懂

郭老師 解答

2021-03-05 18:31

你看你的庫(kù)存商品余額不就可以啦，借方有117萬(wàn)，貸方有115萬(wàn)，怎么會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)?。?br/>借方2萬(wàn)才對(duì)

SinTan 追問

2021-03-05 18:40

你的意思是沖減的分錄應(yīng)該是兩筆，這樣嗎？可是第②筆分錄不是本來就是沖減的分錄嗎？為什么要再次沖減？
①本月暫估分錄的沖減
借：庫(kù)存商品 -117萬(wàn)
貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) -117萬(wàn)
②沖上月暫估分錄的沖減
借：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) -115萬(wàn)
貸：庫(kù)存商品 -115萬(wàn)

郭老師 解答

2021-03-05 18:42

你現(xiàn)在不是問用費(fèi)用發(fā)票沖嗎？

郭老師 解答

2021-03-05 18:43

費(fèi)用的不需要做庫(kù)存商品，你就得需要紅沖，你想抵扣所得稅的話可以找費(fèi)用發(fā)票。

SinTan 追問

2021-03-05 18:44

對(duì)的，是我有點(diǎn)搞不清醒紅沖的分錄究竟是多少筆，是這兩筆都做嗎？
①本月暫估分錄的沖減
借：庫(kù)存商品 -117萬(wàn)
貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) -117萬(wàn)
②沖上月暫估分錄的沖減
借：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) -115萬(wàn)
貸：庫(kù)存商品 -115萬(wàn)

郭老師 解答

2021-03-05 18:47

這個(gè)就是紅沖的，可以的。