枕夢 追問

2021-03-25 09:43

我不會做1月的分錄

枕夢 追問

2021-03-25 09:44

因為跨年有本年利潤

樸老師 解答

2021-03-25 09:50

一月就是正常的結(jié)轉(zhuǎn)損益

枕夢 追問

2021-03-25 09:52

12月的在1月要沖銷，就是12月的分錄在做一遍負(fù)數(shù)嗎

枕夢 追問

2021-03-25 09:52

主要是本年利潤也能是負(fù)數(shù)

樸老師 解答

2021-03-25 09:53

那就是虧損的了
正常做

枕夢 追問

2021-03-25 10:05

年報之前都可以正常做，年報后用以前年度益調(diào)整嗎

樸老師 解答

2021-03-25 10:09

用以前年度損益調(diào)整就行了

枕夢 追問

2021-03-25 10:40

老師能把分錄幫忙做一下嗎我理解不了

樸老師 解答

2021-03-25 10:49

你結(jié)轉(zhuǎn)損益就是正常做
虧損的結(jié)轉(zhuǎn)損益是
1.結(jié)轉(zhuǎn)本月收入：借：主營業(yè)務(wù)收入
其他業(yè)務(wù)收入
營業(yè)外收入
貸：本年利潤
2.結(jié)轉(zhuǎn)本月成本、費(fèi)用：借：本年利潤
貸：主營業(yè)務(wù)成本
稅金及附加
其他業(yè)務(wù)成本
營業(yè)外成本
營業(yè)費(fèi)用
管理費(fèi)用
財務(wù)費(fèi)用
所得稅

枕夢 追問

2021-03-25 11:25

 結(jié)轉(zhuǎn)損益的分錄我會做呢，我只是不會做那個去年預(yù)提的那一筆，現(xiàn)在一月份沖銷的時候，那個銷售費(fèi)用和本年利潤這筆分錄，我應(yīng)該怎么沖銷？

樸老師 解答

2021-03-25 11:33

借本年利潤
貸銷售費(fèi)用