花 追問

2021-03-29 11:33

這個2500里面包含了需要給總公司的管理費用425,那預(yù)提的費用不需要進(jìn)行賬務(wù)處理么

小云老師 解答

2021-03-29 11:34

同學(xué)，費用是費用，確認(rèn)收入和收錢又是另一回事，互不相干

花 追問

2021-03-29 11:37

可能我表達(dá)的有誤，我們是分公司，所有客戶的款都是打到總公司，總公司扣完管理費以后，剩余的才打給我們

小云老師 解答

2021-03-29 11:38

那你應(yīng)收到底是2500還是2500+425呢？實際收到了多少呢？

花 追問

2021-03-29 11:49

月末計提借:應(yīng)收賬款_客戶5775
貸：主營業(yè)務(wù)收入5775 
借:管理費用_981.75
貸:其他應(yīng)付_預(yù)提費用981.75
收到客戶打款給總公司時:
借:其他應(yīng)收款4793.25 
      管理費用_管理費981.75
貸:應(yīng)收_5775
分公司收款
借:銀存4793.25 
貸:其他應(yīng)收款_總公司4793.25

小云老師 解答

2021-03-29 11:50

你這個金額跟上面提問給的金額以及你計提費用的分錄都完全都不一致呀，那你現(xiàn)在具體是什么疑問呢

花 追問

2021-03-29 11:51

那我月底計提的預(yù)提費用，怎么處理呢？

花 追問

2021-03-29 11:51

就按我最后的這次提問金額教我怎么處理吧

小云老師 解答

2021-03-29 11:52

借：銀行存款
   貸：應(yīng)收賬款
         其他應(yīng)付款_預(yù)提費用