果粉 追問

2021-04-12 19:42

那做賬的時(shí)候還有收入的體現(xiàn)嗎？如果沒有收入這個(gè)科目體現(xiàn)的話，報(bào)所得稅的時(shí)候收入也對(duì)不上啊？

立紅老師 解答

2021-04-12 20:15

同學(xué)你好
賬上不體現(xiàn)收入，是計(jì)入固定資產(chǎn)清理，這部分是對(duì)不上的；

果粉 追問

2021-04-12 20:28

老師，舉個(gè)例子，發(fā)票凈值100，稅額13，價(jià)稅合計(jì)113，寫分錄，借固定資產(chǎn)清理100，貸固定資產(chǎn)100；借固定資產(chǎn)清理13，貸應(yīng)交稅費(fèi)13，對(duì)嗎？

立紅老師 解答

2021-04-13 09:23

同學(xué)你好，是正確的；