果粉 追問

2021-04-12 19:42

那做賬的時候還有收入的體現(xiàn)嗎？如果沒有收入這個科目體現(xiàn)的話，報所得稅的時候收入也對不上??？

立紅老師 解答

2021-04-12 20:15

同學你好
賬上不體現(xiàn)收入，是計入固定資產(chǎn)清理，這部分是對不上的；

果粉 追問

2021-04-12 20:28

老師，舉個例子，發(fā)票凈值100，稅額13，價稅合計113，寫分錄，借固定資產(chǎn)清理100，貸固定資產(chǎn)100；借固定資產(chǎn)清理13，貸應交稅費13，對嗎？

立紅老師 解答

2021-04-13 09:23

同學你好，是正確的；