李老師A 解答

2021-04-13 09:19

你如果收到復(fù)蘇發(fā)發(fā)，那就是把原來的憑證沖銷借原材料-100貸應(yīng)付賬款-113貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出13。

陳曉燕 追問

2021-04-13 09:20

收到了一張正數(shù)和一張負(fù)數(shù)發(fā)票

李老師A 解答

2021-04-13 09:21

如果你收到一正一負(fù)的發(fā)票，那么上面是負(fù)數(shù)發(fā)票的分錄，正數(shù)的發(fā)票跟原來的憑證分錄一樣的，借原材料100借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額13貸應(yīng)付賬款113

陳曉燕 追問

2021-04-13 09:23

我以前還把紅字進(jìn)項(xiàng)直接借：應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額-13，感覺老師這個(gè)更合理

李老師A 解答

2021-04-13 09:25

你好同學(xué)，你是那個(gè)發(fā)票開錯(cuò)了，進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣的話，那肯定要把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呀。

李老師A 解答

2021-04-13 09:26

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是抵扣了不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，所以需要從進(jìn)項(xiàng)稅額里面轉(zhuǎn)出，不能用來抵扣增值稅銷項(xiàng)稅額。

陳曉燕 追問

2021-04-13 09:26

我直接沖紅了，結(jié)果也是一樣的吧

李老師A 解答

2021-04-13 09:28

你好同學(xué)，結(jié)果是一樣的，但是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出更規(guī)范。

陳曉燕 追問

2021-04-13 09:32

知道了，謝謝老師

李老師A 解答

2021-04-13 09:33

不用謝，麻煩給個(gè)好評(píng)，謝謝。

陳曉燕 追問

2021-04-13 09:34

老師平時(shí)實(shí)操基本都是怎么學(xué)習(xí)的

李老師A 解答

2021-04-13 09:35

你好，同學(xué)，都是工作不斷積累。