曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 12:22

那增值稅申報跟賬上就不一致，有沒有關(guān)系呢

樸老師 解答

2021-04-15 12:30

賬上也要做的哦，和申報表的一致

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 12:32

賬上在開發(fā)票的時候，因為是開給銀行的，是借銀存，貸其他應收款積分，等那些客戶拿積分來消費的時候才做收入，所以不知道怎么處理好

樸老師 解答

2021-04-15 12:48

積分消費的時候計入銷售費用

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 13:40

老師，客戶消費的時候比如說參加一個旅行團，可能一部分是現(xiàn)金，一部分是積分抵，那借銷售費用，貸方計什么呢？

樸老師 解答

2021-04-15 13:42

貸方做收入就行了

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 13:48

借銷售費用，貸主營業(yè)務收入嗎

樸老師 解答

2021-04-15 13:53

恩
貸方還有銷項稅的哦

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 14:20

那我不是再次確認了收入嗎？我在開票的時候，已經(jīng)確認了收入，然后客戶來消費的時候又確認收入

樸老師 解答

2021-04-15 14:37

只確認一次收入的哦

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 14:45

老師，我可以語音咨詢你嗎？

樸老師 解答

2021-04-15 14:59

這里不能語音，不好意思

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 15:17

那你把整個賬務處理分錄寫一下嗎？在開票給銀行時，在客戶來消費時

樸老師 解答

2021-04-15 15:26

借現(xiàn)金

貸預收賬款
借銷售費用
借預收賬款
貸主營業(yè)務收入貸銷項

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 15:32

可能是我情況沒描述清楚，我們錢是跟銀行收的，開發(fā)票給銀行，銀行會給我們錢，然后銀行里的積分客戶會到我們公司憑積分消費

樸老師 解答

2021-04-15 15:40

借銀行
貸預收
借預收
貸主營業(yè)務收入
貸銷項
這樣

曾經(jīng)的啞鈴 追問

2021-04-15 15:42

那現(xiàn)在就是我們開票金額有200多萬，但我賬上只有100多萬，這100來萬的差額就在給銀行開的發(fā)票上

樸老師 解答

2021-04-15 15:46

那你還是掛預收的借方就行了