過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 12:48

老師，情況是這樣的，去年四季度把未開(kāi)票的收入申報(bào)了，現(xiàn)在更正去年四季度的申報(bào)表收入減除未開(kāi)票的，所得稅申報(bào)收入也減除了這部分，去年未開(kāi)票的在今年開(kāi)了發(fā)票，一季度申報(bào)增值和所得稅就加上這部分，請(qǐng)老師指教！

郭老師 解答

2021-04-20 12:51

你好，做上面的分錄就可以，匯算清繳的時(shí)候你的收入減少。

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 12:59

老師，季報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表就按更正后的收入做，所得稅申報(bào)也是按調(diào)整后的收入做

郭老師 解答

2021-04-20 13:00

賬上只做負(fù)數(shù)收入就可以，其他的不需要調(diào)整。

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 13:10

老師，不太理解你說(shuō)的其他的不需要調(diào)整的意思

郭老師 解答

2021-04-20 13:17

賬上只做負(fù)數(shù)銷(xiāo)售額就可以
你匯算清繳也不需要修改啦。

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 14:09

謝謝老師

郭老師 解答

2021-04-20 14:11

不用客氣
工作愉快

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 21:11

老師，以前轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的稅費(fèi)現(xiàn)在又怎樣做呢

郭老師 解答

2021-04-20 21:13

借利潤(rùn)分配貸應(yīng)交稅費(fèi)做這個(gè)

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 21:28

多交的稅費(fèi)申請(qǐng)退稅，但還沒(méi)有退回怎樣做呢

郭老師 解答

2021-04-20 21:30

沖收入
其他的不做的

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 21:38

老師，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)我這里只有這個(gè)選，沒(méi)有利潤(rùn)分配

郭老師 解答

2021-04-20 21:47

就是這個(gè)科目
二級(jí)科目未分配利潤(rùn)

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 21:53

老師以前分錄借應(yīng)收500貸主營(yíng)收入495.05稅4.95現(xiàn)在我這樣做借應(yīng)收-500貸利潤(rùn)未分配利潤(rùn)-500借利潤(rùn)分配4.95貸應(yīng)繳稅費(fèi)4.95對(duì)嗎

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 21:54

以前那筆分錄我現(xiàn)在這樣調(diào)對(duì)嗎

郭老師 解答

2021-04-20 22:00

不是要退稅嗎
你退稅還是減免

過(guò)往云煙 追問(wèn)

2021-04-20 22:01

這筆當(dāng)時(shí)申報(bào)未達(dá)起征點(diǎn)的

郭老師 解答

2021-04-20 22:05

做你最后上面寫(xiě)的兩個(gè)分錄可以。