青 追問

2016-11-16 13:48

那我怎么改呢，我怎么有點暈啊？你看那個圖片，我哪里做錯了呢

青 追問

2016-11-16 13:53

我們公司八月建賬八月沒賬，九月份開始入賬，我九月做了計提工資借管理費用 4000 貸應(yīng)付職工薪酬   4000；發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬 4000貸 現(xiàn)金3310.2  及其他應(yīng)收款689.8，九月份把十月份銀行單里的社保費入賬了，按理是十月份入賬，我九月多做了這筆交社保費的，后來我在十月份把它沖回來了，重新做了一筆正確的，然后發(fā)十月工資時，我計提工資，借管理費用4000 貸 應(yīng)付職工薪酬4000，發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬4000，貸現(xiàn)金3370.48 貸其他應(yīng)收款社保629.52 科目余額表里顯示其他應(yīng)收款貸方有余額629.52是不是九月份我就做錯了

吳月柳 解答

2016-11-16 12:37

你好，證明你多扣了員工一個月的社保。你計提時怎么做的分錄？

吳月柳 解答

2016-11-16 13:40

不對，其他應(yīng)收款科目應(yīng)該是平的才對。因為你發(fā)工資與扣社保都是上個月的。

吳月柳 解答

2016-11-16 14:04

九月發(fā)的是幾月份的工資？還有社保是從幾月份開始購買？你這樣對下去就知道有沒錯了。