飛燕 追問

2021-05-14 11:50

去年是這樣做的

飛燕 追問

2021-05-14 11:52

今年發(fā)現(xiàn)多計提了，怎么沖回去？去年計提出來的全部進(jìn)了費用，還需補繳所得稅。

郭老師 解答

2021-05-14 11:53

借其他應(yīng)付款
貸利潤分配
匯算清繳調(diào)增

郭老師 解答

2021-05-14 11:53

調(diào)增之后你是盈利的
借利潤分配貸應(yīng)交稅費
借應(yīng)交稅費貸銀行存款

飛燕 追問

2021-05-14 14:37

不需要經(jīng)過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

郭老師 解答

2021-05-14 14:43

你好，你是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬嗎？還是小企業(yè)會計準(zhǔn)則。

飛燕 追問

2021-05-14 14:57

企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬

郭老師 解答

2021-05-14 15:00

借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。

飛燕 追問

2021-05-14 15:01

明白了，謝謝老師！