已經(jīng)開具零稅率出口發(fā)票，做了免抵退申報，后期發(fā)現(xiàn)不符合免抵退申報條件，需要轉(zhuǎn)免稅申報。于是紅沖了零稅率發(fā)票補開免稅發(fā)票，然后需要在申報增值稅的時候轉(zhuǎn)出進項稅額，請問進項稅額該如何轉(zhuǎn)出？如何計算轉(zhuǎn)出的進項稅額？

張壹老師

職稱：中級會計師,稅務(wù)師

2021-05-19 14:25

你好,按當期增值報表上免稅收入占收入的比例*當期認證進項稅得出進項稅額轉(zhuǎn)出.

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

老師好！請問實操過程中，納稅申報計提職工福利費14% 問

同學，你好是按照應(yīng)付職工薪酬的貸方發(fā)生額答
老師，申報印花稅需要填寫對方書立人的信息嗎？問

您好，您是申報哪個稅目？答
老師好，請問兩個數(shù)據(jù)的比對要怎么比對呢？我需要給問

哪兩個數(shù)據(jù)對比，今年和去年同期，還是今年和上期？一個是同比，一個是環(huán)比。答
老師你好請問現(xiàn)在用軟著實繳是不是增值稅暫免問

?同學您好，很高興為您解答，請稍等答
老師，先進制造企業(yè)可享受增值稅進項加計，其中是不問

是的，根據(jù)《工業(yè)和信息化部辦公廳財政部辦公廳國家稅務(wù)總局辦公廳關(guān)于 2025 年度享受增值稅加計抵減政策的先進制造業(yè)企業(yè)名單制定工作有關(guān)事項的通知》（工信廳聯(lián)財函〔2025〕217 號）第六條規(guī)定，總分機構(gòu)間、同一控制下的企業(yè)間發(fā)生應(yīng)稅交易，取得的進項稅額不得計提加計抵減額。答

相似問題

亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p