老師好，金碟做賬，上個月已經(jīng)結(jié)賬，報表也已出，發(fā)現(xiàn)憑證做錯。之前做的分錄是：借：銀行存款7萬，貸：預(yù)付賬款7萬。正確應(yīng)該是要做借：銀行存款7萬，貸：其他應(yīng)付款7萬，要怎么調(diào)賬？

答： 你好，可以直接調(diào)整科目，把預(yù)付賬款調(diào)到其他應(yīng)付款。

老師 我的往來賬過渡預(yù)付賬款科目6月：收票85000，付款51000，掛賬34000借：工程施工85000貸： 預(yù)付賬款51000預(yù)付賬款34000 借：預(yù)付賬款51000 貸：銀行存款510007月結(jié)算，扣下保證金借：預(yù)付賬款34000貸：銀行存款29750 其他應(yīng)付款4250這樣過渡的預(yù)付賬款金額為：85000，而實(shí)際付款80750，差異4250，為質(zhì)保金。我怎么調(diào)整分錄，使預(yù)付賬款的往來賬金額=實(shí)際付款金額？

答： 您好，您因?yàn)槭琴|(zhì)保金抵往來款了，才會不一致的，除非是您保證金先做收會，然后再做付款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

融資租賃設(shè)備3年期限……私戶往銀行轉(zhuǎn)帳借：銀行存款――貸：其他應(yīng)付款――付設(shè)備款 借：預(yù)付賬款貸銀行存款 暫時未開票老師是這樣寫分錄嗎？

答： 付設(shè)備款的分錄如下： 借：固定資產(chǎn) 借：未確認(rèn)融資費(fèi)用 貸：長期應(yīng)付款