老師，您好 請問我校在食堂核算中購買材料時借：原材料 貸：應付賬款 領用材料時，借：食堂支出-原材料 貸：原材料 來貨的時候沒有發(fā)票只有收據 到學期期末學校結賬的時候對方才開具發(fā)票，請問付款的時候來的發(fā)票如何做賬？

答： 您好，付款時，來的發(fā)票，摘要寫收到發(fā)票，分錄可以借：應付賬款，貸：應付賬款?；蛘呓瑁涸牧?，貸：原材料。

老師，您好 請問我校在食堂核算中購買材料時借：原材料 貸：應付賬款 領用材料時，借：食堂支出-原材料 貸：原材料 來貨的時候沒有發(fā)票只有收據 到學期期末學校結賬的時候對方才開具發(fā)票，請問付款的時候來的發(fā)票如何做賬？

答： 您好!您這個這樣做就行了，等來了發(fā)票直接把發(fā)票貼上去。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

如果購買的原材料，支付原材料和運費分開發(fā)票的會計分錄： 借：原材料 貸：應付賬款-原材料 應付賬款-原材料運費嗎

答： 同學您好！ 購買原材料時，若原材料和運費分開發(fā)票，會計分錄應分別處理。原材料費用記入“原材料”科目，運費記入相關成本或費用科目，而非與原材料合并記入“應付賬款-原材料”。正確的分錄應為：借：原材料、運費；貸：應付賬款-原材料、銀行存款/應付賬款-運費。